Taip. SEP IRA yra tik tradicinė IRA, gaunanti darbdavių SEP įmokas, ir ji veikia pagal tas pačias taisykles.
Tiesiog patikslinu:
- Tradicinė individuali pensijų sąskaita (IRA) yra ilgalaikio taupymo planas, leidžiantis asmeniui ar porai, turinčiam apmokestinamųjų pajamų, kiekvienais metais investuoti dalį bendrųjų metinių pajamų, neviršijant nustatyto dydžio. Tais metais šie pinigai nėra apmokestinami pajamų mokesčiu, o pinigai nėra apmokestinami, nes jie kaupiasi kiekvienais metais. Kai sąskaitos savininkas išeina į pensiją ir pradeda imti pinigus, jos apmokestinamos kaip įprastos pajamos. Savarankiško užimtumo plano (SEP) IRA yra variantas, skirtas laisvai samdomiems darbuotojams ir mažų įmonių savininkams, turintiems bent vieną darbuotoją. Priešingai nei tradicinėje IRA, darbuotojas negali mokėti įmokų į fondą. Tačiau darbdavys gali mokėti įmokas ir į darbuotojo, ir į savo fondą.
„SEP IRA“ ketinama lengvai nustatyti ir lanksčiai naudoti. Pvz., Darbdavys metų pabaigoje gali nuspręsti, ar mokėti įmoką ir kiek. (Darbdavys negali prisidėti tik prie savo lėšų, bet taip pat privalo mokėti įmokas ir į tinkamų darbuotojų lėšas.)
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- SEP IRA yra tradicinės IRA rūšis, skirta laisvai samdomiems darbuotojams ir smulkaus verslo savininkams. Kaip ir su bet kuria tradicine IRA, sąskaitą galite konvertuoti į Roth IRA. Tiesiog atminkite, kad būsite skolingi tų mokestinių metų pajamų mokesčiams už visą likutį..
Suprasti SEP IRA
Kaip ir tradicinę IRA, SEP IRA galima atidaryti bet kuriame banke, finansų įstaigoje, asmeninėje investavimo įmonėje ar internetinėje prekybos platformoje. Galima rinktis iš daugybės investavimo variantų - nuo konservatyvių obligacijų fondų iki agresyvaus augimo akcijų fondų.
Vis dėlto tai ne tik bet kuri sąskaita. Tai yra speciali IRA sąskaita, o ją daro ypatinga tai, kad Vidaus pajamų tarnyba ją patvirtina kaip pensijų kaupimo priemonę su federaliniu lygiu patvirtintomis mokesčių lengvatomis.
IRA iš esmės yra mokesčių atidėjimo taupymo priemonė. Yra naudos jums ir jūsų darbuotojams:
Norėdami konvertuoti SEP IRA, susisiekite su pinigus tvarkančia finansų įstaiga. Galite pervesti pinigus ten arba bet kurioje kitoje įmonėje, siūlančioje IRA.
Mokesčiai už pinigus, sumokėtus į sąskaitą, atidedami, kol pinigai bus išimti, tikėtina, kad jiems pasitraukus. Tais metais sumažinamos jūsų ir jūsų darbuotojų apmokestinamosios pajamos. Taigi, jūsų grynosios pajamos yra mažesnės nei būtų buvę, jei tiesiog atidarėte taupomąją sąskaitą, kad galėtumėte atiduoti savo pinigus. Be to, jūs nebūsite apmokestinamas pelnu iš metų į metus. Visi mokesčiai mokėtini tik tada, kai atsiimate pinigus.
Tradicinė IRA vadinama „tradicine“, norint atskirti ją nuo kitos pagrindinės IRA rūšies - Rotho.
Konvertuoti SEP IRA į Roth IRA
Roth IRA turi vieną pagrindinį skirtumą nuo tradicinės IRA: mokesčiai sumokami iš anksto. Tai yra, jūs mokate užmokestį, neskaičiuodami mokesčių iškart. Bet niekada ne skolingi mokesčiai už tuos pinigus, pagrindinę sumą ar pelną, kai jūs išimate pinigus, kai išeinate į pensiją.
Konvertuodami bet kurią tradicinę IRA, įskaitant SEP IRA, į Roth sąskaitą, esate skolingi tų mokestinių metų balanso mokesčiams. Tai laikoma patikimu išėjimo į pensiją planavimu, jei galite sau leisti sumokėti mokesčius dabar, o ne mokėti juos vėliau, po išėjimo į pensiją. Tai ypač aktualu, jei tikitės, kad išeidami į pensiją pateksite į didesnius mokesčių tarifus.
Kitas Roth IRA pranašumas yra tas, kad jums nereikės atlikti minimalių metinių išėmimų, kaip ir naudojant tradicinę IRA. IRS jau ėmėsi priemonių, todėl nesvarbu, ar naudojate pinigus.
Galiausiai Roth IRA neturi baudų už ankstyvą pasitraukimą. Jei prieš išeidami į pensiją turite būtinai apiplėšti savo sąskaitą, galite tai padaryti.
Kaip
Norėdami konvertuoti į Roth IRA, susisiekite su finansų įstaiga, tvarkančia jūsų SEP ar kitą tradicinę IRA sąskaitą. Kalbant IRS, tai yra sąskaitos patikėtinis. Galite pervesti pinigus į „Roth“ sąskaitą toje įstaigoje arba kur nors kitur, jei pasirinksite.
Bet kokiu atveju būtinai paprašykite pratęsimo. Jūs nenorite, kad pinigai būtų sumokėti į jūsų rankas. Net jei jo nenaudosite, jums gali grėsti išankstinės nuobaudos.
