Kas yra grynųjų pinigų balanso pensijų planas?
Grynųjų pinigų pensijų planas yra pensijų planas su galimybe gauti anuitetą visam gyvenimui. Sudarydamas grynųjų pinigų balanso planą, darbdavys įskaito dalyvio sąskaitą su nustatyta procentine dalimi iš jų metinės kompensacijos ir palūkanų.
Pinigų balanso pensijų planas yra nustatytų išmokų planas. Taigi plano finansavimo limitai, finansavimo reikalavimai ir investavimo rizika yra pagrįsti nustatytų išmokų reikalavimais. Portfelio pokyčiai nedaro įtakos galutinai naudai, kurią dalyvis gauna išeidamas į pensiją ar išeinant iš darbo, o visa pelnas ir nuostoliai priklauso įmonei.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Grynųjų pinigų balanso pensijų planas yra tas, kurio metu dalyviai gauna nustatytą procentą nuo savo metinės kompensacijos ir palūkanų. Tokių planų pranašumas yra tas, kad įmokų limitai didėja atsižvelgiant į amžių. 60 metų ir vyresni žmonės gali sutaupyti daugiau nei 200 000 USD per metus sumokėdami įmokas prieš mokesčius. iki 401 k), kai bendros darbdavių ir darbuotojų įmokos tiems 50 ir vyresniems yra ne didesnės kaip 57 000 USD.
Pinigų balanso pensijų planų supratimas
Nors grynųjų pinigų balanso pensijų planas yra apibrėžtų išmokų planas, skirtingai nei įprastas nustatytų išmokų planas, grynųjų pinigų balanso planas yra laikomas individualioje sąskaitoje, panašiai kaip nustatyto dydžio įmokų planas. Grynųjų pinigų balanso planas veikia panašiai kaip nustatyto dydžio įmokų planas, nes dalyvio portfelio vertės pokyčiai neturi įtakos metiniam įnašui.
Papildomos grynųjų pinigų balanso pensijų plano savybės panašios į 401 (k) planų savybes. Kaip ir tradiciniame pensijų plane, investicijos valdomos profesionaliai, o dalyviams žadama tam tikra nauda sulaukus pensijos. Tačiau nauda nurodoma atsižvelgiant į 401 (k) stiliaus sąskaitos likutį, o ne į mėnesio pajamų srautą.
Grynųjų pinigų balanso planas, be 401 (k), gali padėti pensijos kaupėjui sumažinti mokesčių sąskaitas ir sustiprinti lizdo kiaušinį. Tačiau tie, kurie priklauso nuo turtingų tradicinių pensijų planų, nėra tokie entuziastingi.
Daugelis vyresnio amžiaus įmonių savininkų ieško tokio tipo planų, kaip kaupti savo pensijas, nes dosnios įmokų ribos didėja su amžiumi. 60 metų ir vyresni žmonės gali sumokėti daugiau nei 200 000 USD per metus, mokėdami įmokas prieš mokesčius.
Taikant 401 (k), bendros darbdavių ir darbuotojų įmokos tiems 50 ir vyresniems yra daug ribotos. Vidaus pajamų tarnybos (IRS) duomenimis, maksimali bendra 2020 m. Įmoka yra 63 500 USD. Į šią sumą įeina 6500 USD „pasivaišinimo“ pašalpa vyresniems nei 50 metų asmenims.
Kaip veikia grynųjų pinigų balanso pensijų planai
Pinigų balanso darbdavio įmokos rankiniams darbuotojams paprastai sudaro maždaug nuo 5% iki 8% atlyginimo, palyginti su 3% įmokomis, būdingomis 401 (k) planams. Dalyviai taip pat gauna metinį „palūkanų kreditą“. Šis kreditas gali būti nustatytas fiksuota norma, pavyzdžiui, 5%, arba kintama norma, tokia kaip 30 metų iždo norma. Išeidami į pensiją, dalyviai gali pasiimti anuitetą pagal savo sąskaitos likutį arba vienkartinę išmoką, kurią vėliau galima įtraukti į IRA ar kito darbdavio planą.
Pinigų balanso pensijų planai darbdaviams gali būti brangesni nei 401 k) planai, iš dalies todėl, kad aktuarijus kiekvienais metais turi patvirtinti, kad planas yra tinkamai finansuojamas. Į tipines išlaidas įeina 2 000–5 000 USD steigimo mokesčiai, 2 000–10 000 USD metiniai administravimo mokesčiai ir investicijų valdymo mokesčiai nuo 0, 25% iki 1% turto.
