Viena iš priežasčių, kodėl Roth IRA yra tokia populiari, yra mokesčių lengvatos: Pinigai sąskaitoje tampa neapmokestinami, o kvalifikuoti išėmimai išėjus į pensiją taip pat neapmokestinami. Vis dėlto kartais gali reikėti finansinės prasmės konvertuoti savo Roth IRA į tradicinę IRA. Čia yra penkios įtikinamos priežastys.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Roth IRA siūlo išėmimą iš pensijos neapmokestinant mokesčių, tačiau kartais yra prasminga gauti tradicinę IRA išankstinę mokesčių lengvatą.Jei konvertuojate į Roth IRA ir patenkate į didesnę mokesčių grupę, galite pakeisti konversiją.Jei atliksite per daug pinigų, jūs negalite prisidėti prie Roth. Tradicinės IRA neturi įmokų pajamų apribojimų.
Tradicinės IRA turi išankstinių mokesčių pažeidimų
Paprasčiausia, jei ne pati silpniausia priežastis konvertuoti savo Roth IRA į tradicinę IRA, yra tai, kad jūs turite pinigų skurdžiai, bent jau dabar. Tai reiškia, kad jūs negalėsite patogiai sumokėti pajamų mokesčio už pinigus, kuriuos įnešate į Roth IRA.
Indėlis į tradicinę IRA yra mažiau finansinis, nes pinigai imami ne iš darbo užmokesčio, bet iš bendrojo darbo užmokesčio. Kitaip tariant, jūs gaunate išankstinę mokesčių lengvatą už savo įmokas. Kai išimsite pinigus pensijos metu, būsite skolingi pajamų mokesčiams už įmokas ir investicijų grąžą.
„Esant tokiai situacijai, kai kam nors trūksta grynųjų, tradicinis IRA įnašas atliks daugiau atskaitymų, taigi ir daugiau grynųjų pinigų kasoje po mokesčių pateikimo“, - pažymi Davidas S. Hunteris, CFP®, „Horizons Wealth Management, Inc.“ prezidentas. Asheville, NC
Jūsų „Roth“ sąskaita buvo nepakankama
Jei jūsų Roth IRA sąskaita staiga prarado vertę dėl rinkos jėgų, dėdė Sam nepadės jums pertraukos. Jūs vis tiek būsite apmokestinti už tuos metus, kuriuos įdėjote į sąskaitą.
Galite sutaupyti dėl mokesčių sąskaitos, konvertuodami savo Roth IRA į tradicinę IRA. Jungikliu bent jau atidėsite skaičiavimą, kol išeisite į pensiją. Net ir tada jūs esate apmokestinamas tik už tai, ką išsiimate, o ne už visą likutį.
Jūs padarėte per daug, kad galėtumėte prisidėti prie Roth'o
Norėdami prisidėti prie Roth IRA, turite atitikti specifinius pakoreguotų bendrųjų pajamų (MAGI) lygius. 2020 m. Jūsų pajamos privalo kad būtų galima sumokėti visą įnašą, jis turi būti mažesnis nei 124 000 USD (kaip vienas subjektas):
- 6000 USD, jei esate jaunesnis nei 50 metų, 7000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis
Susituokusių porų bendra paraiškų pateikimo riba yra mažesnė nei 196 000 USD. Įmokų lygis yra mažesnis, jei jūsų MAGI yra keliais tūkstančiais dolerių didesnis už tą ribą.
„Roth“ bet kada galite konvertuoti į tradicinę IRA. Jūs pranešate apie tų pačių metų mokesčių deklaraciją.
Jei jūsų MAGI viršija maksimalų lygį arba yra šalia jo, jums gali reikėti konvertuoti savo Roth IRA į tradicinę IRA. Tokiu būdu jūs vis dar galite prisidėti prie IRA: Įmokoms už tradicinę IRA nėra pajamų apribojimų.
Vis dėlto, jei uždirbi per daug pinigų, gali nepavykti atskaityti visos išankstinės mokesčių išskaitymo sumos - prieš priimdami bet kokius sprendimus, padarykite keletą graužimų.
Jūs tikitės, kad jūsų pajamos sumažės
Tarkime, kad išgryninę pensiją suprantate savo prognozuojamų metinių pajamų skaičių ir suprantate, kad tikriausiai atsidursite žymiai mažesnėje mokesčių grupėje. Tai nebūtinai yra katastrofa, jei nusprendėte, kad pragyvenimo išlaidos taip pat bus mažesnės.
Tačiau tai reiškia, kad jūs neturėsite tiek naudos iš neapmokestinamų paskirstymų, kurie yra svarbiausias Roth IRA bruožas. Jei dabar konvertuosite į tradicinę IRA, gausite tiesioginę mokestinę naudą iš įmokų prieš apmokestinimą. Tai gali suteikti daugiau pinigų investuoti kitur arba suteikti papildomų pinigų, kurių jums dabar reikia.
„Jei tikimasi, kad išeinant į pensiją bus mažesnės mokesčių grupės, o tai yra įprasta, tuomet prasmingiau naudotis tradicine IRA“, - sako Markas Hebneris, „Index Fund Advisors“ įkūrėjas ir prezidentas Irvine mieste, Kalifornijoje.
"Jūs atsisakote mokėti mokesčius nuo įmokų pagal dabartinį didesnį mokesčių tarifą, o paskui mokate mokesčius išeidami į pensiją pagal mažesnį paskirstymo mokesčio tarifą."
Tiesiog atminkite, kad būtiniausias minimalus paskirstymas (RMD) prasideda nuo 70 ½ metų tradicinei IRA. Roth IRA neturi RMD per pirminį sąskaitos savininko gyvenimą.
Rotho konversija sukėlė mokesčių rinkinį
Tai gali jus užklupti aukštesniame laikiklyje. Išeitinių sąskaitų pasaulyje šis scenarijus yra tikras paradoksas, tačiau gali būti prasminga pakeisti konversiją (vadinamą pakartotiniu apibūdinimu). Po to, kai atliksite Roth IRA konversiją, kad grįžtumėte į tradicinę IRA, turite iki metų spalio 15 dienos.
Esmė
Yra vienas paskutinis konvertavimo pranašumas: greičiausiai grįšite pajamų mokesčius, kuriuos jau sumokėjote už Roth sąskaitą.
Nepriklausomai nuo jūsų sąskaitos pakeitimo priežasties, atminkite kalendorinius terminus, kuriuos nustato IRS. Konversijos turi būti baigtos iki galutinės datos, per kurią leidžiama pateikti ar pakeisti ankstesnių metų mokesčius. Įprasta data yra spalio 15 d.
Roth IRA suteikia jums investicinę sąskaitą, kuri visiškai neapmokestinama išeinant į pensiją. Tačiau jūsų asmeninės aplinkybės gali lemti, kad prasminga jūsų Rotą paversti tradicine IRA.
