Kas yra sąskaitos dabartinė
Sąskaitos einamumas yra suvestinė ataskaita, kurioje išsamiai aprašomi atskiro draudimo agento verslo finansiniai rezultatai per nurodytą laikotarpį. Šie pareiškimai sudaro pagrindą suderinti draudiko ir agento sąskaitas. Sąskaitos einamumas yra popieriaus takelio pagrindas, nes draudėjų mokamos įmokos keliauja tarp draudimo teikėjo, agentūrų ir agentų.
SKAIDYTI ATSISKAITYMĄ Sąskaitos dabartinė
Sąskaitos eigoje išsamiai išdėstomi draudimo agento verslo finansiniai komponentai. Pareiškimas paprastai yra išsamus, nes jame nurodomi draudimo įmokų ir pretenzijų įvykdymai individualios politikos lygmeniu. Apskaitoje taip pat paprastai pateikiama suvestinės operacijos informacija kaip mokėtinų likučių įrašas. Likučiai priklauso draudimo agentui arba draudikui, atsižvelgiant į išmokėtų išmokų likutį, pasirašytas ir grąžintas įmokas bei komisinius.
Suvestinius sąskaitos einamojo laikotarpio straipsnius gali sudaryti bendrosios įmokos, agentūriniai komisiniai, grynoji mokėtina suma einamojoje ataskaitoje ir mokėjimai, atlikti ar gauti tarp kiekvieno apskaitos dokumento.
Atskiruose eilutės elemento stulpeliuose pagal polisą gali būti nurodytas agento, pasirašiusio polisą, vardas, poliso numeris, apdraustojo vardas, pavardė, poliso pasirašymo data ir draudimo įmokos suma. Kiti straipsniai apima agento komisinio mokesčio procentą, faktinę komisinio mokesčio sumą doleriais ir grynąją sumą, kurią draudikas turi sumokėti už tą konkrečią polisą.
Esminis sąskaitos einamųjų ataskaitų vaidmuo atliekant draudimo operacijas
Dėl savo finansinio susitarimo su draudimo įmone, kurioje dirba, draudimo agentūros reikalauja aukštesnio nei standartinės pelno (nuostolio) ataskaitos (P&L) apskaitos lygio. Draudimo agento pajamos gaunamos iš draudimo įmokos, mokamos už draudimo polisą, dalies. Nors apdraustosios šalys įmokas paprastai moka tiesiogiai savo agentams, kiti subjektai gali pareikšti pretenzijas dėl tam tikros įmokų dalies dalies.
Pavyzdžiui, draudimo agentūra gauna komisinius ir mokesčius, gautus už draudimo poliso pardavimą. Po to grynosios įmokos priklauso generaliniams agentams arba draudimo bendrovėms, atsižvelgiant į agentūros struktūrą. Apdraustosios šalys turi teisę grąžinti įmokas, jei jų draudimo liudijimas anuliuojamas nepasibaigus jo galiojimo laikui. Be to, finansų bendrovės gali reikalauti grąžinimo įmokų, jei apdraustas turtas yra nuomojamas ar įkeičiamas.
Agentas, kaip visų įmokų gavėjas, turi patikėtinę pareigą laikyti šias lėšas patikėjimo teise iki jų išmokėjimo. Einamosios sąskaitos dokumentuose nurodomi pinigai, kuriuos reikia pervesti tarp draudimo kompanijų ir atstovų, kad padengtų įmokas ir pretenzijas dėl agento prižiūrimų polisų.
Pramonės reglamentuose reikalaujama išsamių įrašų, kad būtų užtikrinta, jog draudėjų sumokėtos įmokos būtų išsiųstos draudimo kompanijai, pasirašiusiai savo polisą. Sąskaitoje esamas popierinis takas garantuoja įmokų laiku mokėjimą generaliniams agentams ar draudimo bendrovėms, kaip to reikalauja agento fiduciarinė pareiga.
