Įmokos į kvalifikuotus išėjimo į pensiją planus, tokius kaip tradiciniai 401 (k), yra įmokos, kurios pašalina jas iš jūsų apmokestinamųjų pajamų ir taip sumažina mokesčius, kuriuos mokėsite už metus.
Yra ribos, kiek jūs galite prisidėti neapmokestindami tokio plano. Remiantis Vidaus pajamų tarnyba (IRS), metinė riba 2020 metams yra 19 500 USD. Tie, kuriems 50 ar daugiau metų, beveik visada - tai leidžiama pagal 97 proc. Planų - gali kiekvienais metais įnešti papildomą 6000 USD mokestį. Jūs netgi galite prisidėti prie sugavimo, kai jums 49 metai, jei jums sueis 50 metų iki kalendorinių metų pabaigos.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Įmokos į tradicinius 401 k) ar kitus kvalifikuotus išėjimo į pensiją planus daromos su išankstiniais mokėjimais doleriais, taigi yra atskaitytinos iš jūsų apmokestinamųjų pajamų. 2019 m. Tokiam planui galite prisidėti iki 19 500 USD per metus. Dauguma planų leidžia skirti papildomus 6500 USD per metus. įmokos, skirtos pasivyti 50 metų ar vyresniems asmenims, kuriems bus padaryta įmoka metų pabaigoje. Turite sumokėti pajamų mokestį už lėšas, kurias galų gale pasitraukiate iš plano, tačiau paprastai jūsų mokesčio tarifas yra mažesnis išeinant į pensiją nei jis yra jūsų darbo metais.
Kaip 401 (k) įmokos sumažina jūsų mokesčius
Kadangi planinės įmokos mažina jūsų apmokestinamas pajamas, jūsų metų mokesčiai turėtų būti sumažinti iš įmokėtos sumos, padaugintos iš ribinio mokesčio tarifo, kaip nurodyta jūsų mokesčių grupėje.
Kuo didesnės jūsų pajamos, taigi ir mokesčių klasė, tuo daugiau mokesčių sutaupysite iš indėlio į planą. Paimkite, pavyzdžiui, vieną uždirbantį asmenį, kuris uždirba 206 000 USD per metus ir taip pat per metus prisideda 5000 USD į planą. Dėl jų pajamų jie patenka į 35% mokesčių grupę. Taigi jų įmokos sutaupytos sumos 5000 USD padaugintos iš 35% arba 1 750 USD. Taigi tas pats 5 000 USD įnašas suteikia mūsų mokesčių uždirbantiems daugiau nei 650 USD mokesčių sutaupytų lėšų, nei 55 000 USD per metus gaunančiam darbuotojui, kurį minėjome anksčiau.
Tačiau atkreipkite dėmesį, kad jei pasirinksite „Roth 401“ (k) variantą, jei jūsų darbdavys jį pasiūlys, jūsų įmokos nemažins jūsų apmokestinamųjų pajamų. Jūsų įmokos mokamos iš mokesčių po mokesčių. Tačiau, išeidami į pensiją, kai atsiimsite įmokas, nebūsite skolingi už šiuos paskirstymo mokesčius.
Paskirstymai iš 401 (k)
Žinoma, jūs neišvengsite mokesčių nemokėjimo amžinai už savo 401 (k) įmokas, tik tol, kol neištrauksite jų iš plano. Tai darydami, turite sumokėti pajamų mokestį už išėmimus arba „paskirstymus“ pagal tuo metu taikomą mokesčių tarifą. Jei atsiimsite lėšas, kai esate jaunesnis nei 59½, greičiausiai mokėsite ir 10% išankstinio išmokėjimo baudą.
Vis dėlto, tikėtina, sumokėsite mažiau, jei išeisite į pensiją iš plano lėšų, nei tai padarėte atlikdami įmokas. Taip yra todėl, kad jūsų pajamos (ir mokesčių tarifas) greičiausiai iki to laiko sumažėjo, palyginti su jūsų darbo metais.
Pavyzdžiui, tarkime, kad mūsų didelis uždarbis išeina į pensiją ir pradeda išimti 5000 USD per metus pagal savo planą papildyti 75 000 USD, kuriuos ji gauna kasmet iš socialinės apsaugos ir kitų pensijų pajamų šaltinių. Turėdama 80 000 USD pajamų per metus, ji patektų į 25% mokesčių ribą ir sumokėtų 1 250 USD už tuos planus. Tai 500 USD mažiau mokesčių nei 1750 USD, kuriuos ji būtų sumokėjusi, jei ji nebūtų sumokėjusi pradinio 5000 USD įnašo į planą, o sumokėjusi mokesčius už tuos pinigus, kad galėtų juos panaudoti kitiems tikslams. (Pagal šį scenarijų ji taip pat nebūtų galėjusi naudotis tais 500 USD per ateinančius metus, įskaitant galbūt investavimą į dar didesnį pelną.)
Kvalifikuotiems pensijų planams reikalingas šis mokestinis režimas ne tik pradinių įmokų išskaitymui iš sąskaitos. Investicinės pajamos, kurias įmokos galėjo uždirbti per metus nuo įmokos iki jos paskirstymo, taip pat gali būti panaikintos, joms taikant tą patį taikomą pajamų mokestį.
Tai gali padėti padidinti jūsų įmokų į išeitinę sąskaitą geresnę investavimo strategiją nei nukreipti pinigus į įprastą tarpininkavimo sąskaitą. Taip yra todėl, kad praleidę mokesčių mokėjimą už savo sąskaitos įmokas galite turėti daugiau kapitalo, dirbdami jūsų vardu per metus iki pensijos.
Pavyzdžiui, asmuo, kuriam taikoma 25% mokesčių grupė su 20 metų, kol jie išeina į pensiją, gali arba sumokėti 400 USD per mėnesį įmoką į 401 (k) planą, arba nukreipti tą pačią pajamų sumą į tarpininkavimo sąskaitą. Pastaroji galimybė duotų tik 300 USD mėnesinę įmoką sumokėjus 25% mokestį už 400 USD pajamų. Papildomi 100 USD per mėnesį nuo 401 (k) pasirinkimo ne tik padidina įmokas, bet ir dar labiau išplečia lizdo kiaušinį, turėdami didesnį balansą, už kurį pajamos gali kauptis per dešimtmečius. Skirtumai tarp scenarijų ilgainiui gali sudaryti dešimtis tūkstančių.
