Kas yra tiesioginis pervedimas?
Tiesioginis pervedimas yra turto perkėlimas iš vienos rūšies mokesčio atidėtų pensijų plano ar sąskaitos kitai. Tiesioginiai pervedimai nelaikomi oficialiais paskirstymais, todėl nėra apmokestinami kaip pajamos arba už išankstinį paskirstymą jiems netaikomos baudos. Šiuo metu toks perkėlimas paprastai vyksta elektroniniu būdu.
Kaip veikia tiesioginis pervedimas
Sąskaitos ar plano savininkas gali atlikti tiesioginį pervedimą užpildydamas reikiamus dokumentus ar atlikdamas reikiamus veiksmus naudodamasis mobiliąja bankininkyste ar investuodamas tokias programas kaip „TD Bank“ ar „Vanguard“. Dauguma pervedimų užtrunka keletą dienų, nors dalį lėšų dažnai galima gauti iš karto, ypač atliekant tiesioginį pervedimą tarp taupomųjų ir (arba) čekių sąskaitų. Pervedimai iš vienos investicinės sąskaitos, kurios reikalauja daugiau lėšų, dažnai užtrunka ilgiau.
Kai naudojate programą mobiliesiems, kad atliktumėte tiesioginį pervedimą, svarbu, kad mažmeniniai investuotojai imtųsi griežtų kibernetinio saugumo atsargumo priemonių. Darbdaviams, ypač finansų įstaigoms, ne mažiau svarbu įgyvendinti politiką, apsaugančią vartotojus, atliekančius tiesioginius pervedimus ir kitas operacijas internetu nuo elektroninių ligų. Dviejų veiksnių autentifikavimas, pavyzdžiui, „Touch ID“, yra įprasta taktika apsaugoti daugelį vartotojų. Mažmeniniams investuotojams ir banko klientams taip pat gali padėti įsitikinti, kad turite tvirtą ir sudėtingą slaptažodį.
Tiesioginis pervedimas iš kvalifikuotų pensijų sąskaitų
Tiesioginis perkėlimas iš kvalifikuotų pensijų planų įvyksta tada, kai pensijų plano administratorius sumoka plano įplaukas tiesiai į kitą planą ar IRA, dažnai čekio forma. Jei terminas pratęsiamas per 60 dienų, lėšos iš pensijų plano arba IRA išmokamos tiesiogiai investuotojui, kuris privalo pervesti lėšas į kitą pensijų planą arba IRA per 60 dienų, kad išvengtų nuobaudų.
Kvalifikuotų pensijų planų pavyzdžiai:
- 401 (k) planaiPelno dalijimosi planai403 (b) planai457 planaiPiniginių lėšų planaiTikslinės naudos planaiDarbuotojų akcijų nuosavybės (ESOP) planaiKeogh (HR-10) Supaprastintas darbuotojų pensijų (SEP) darbuotojų taupymo skatinimo planas (PAPRASTAS).
Vidaus pajamų tarnyba (IRS) pateikia bendrųjų kvalifikuoto plano reikalavimų vadovą. Apskritai kvalifikuoti išėjimo į pensiją planai atitinka Vidaus pajamų kodekso 401 straipsnio a punkto reikalavimus ir todėl gali gauti tam tikras mokesčių lengvatas. Paprastai jie būna dviejų formų: nustatytų išmokų ir apibrėžtų įmokų planai. Grynųjų pinigų balanso planas yra šių dviejų rūšių hibridas.
Paprastai mokesčiai nemokami atliekant tiesioginį pervedimą arba perleidimą iš patikėtinio. Tačiau paskirstymai po 60 dienų atnaujinimo ir nepanaudotos lėšos paprastai yra apmokestinami.
