Turinys
- Perbraukite savo 401 (k) į IRA
- Laikydamiesi dabartinio 401 (k) plano
- Pervažiavimas į naują 401 (k)
- Išgryninsite savo 401 (k)
- Neverskite darbdavių atsargų
- Kaip atlikti apsivertimą
- Esmė
Kai išeinate iš darbdavio dėl priežasčių, susijusių su išėjimu į pensiją, dėl naujo darbo ar tiesiog norėdami pabūti savarankiškai, turite keturias savo 401 (k) plano galimybes. Tu gali:
- Turtą perkelkite į IRA arba Rothą IRAKElizuokite savo 401 (k) su buvusiu darbdaviu. 401 (k) sujungkite į naujojo darbdavio planą. Išmokėkite 401 (k)
Pažvelkime į kiekvieną iš šių strategijų, kad nustatytume, kuris variantas jums yra geriausias.
Perbraukite savo 401 (k) į IRA
Turėdami savo IRA, jūs turite didžiausią kontrolę ir didžiausią pasirinkimą. Jei nedirbate įmonėje, kurioje yra labai aukštos kokybės planas (paprastai tai yra didžiosios „Fortune 500“ firmos), IRA paprastai siūlo daug platesnį investicijų spektrą nei 401 (k) s. Kai kuriuose planuose yra tik pusšimtis fondų, iš kurių galima pasirinkti, o kai kurios įmonės labai skatina dalyvius daug investuoti į bendrovės akcijas. Daugelis 401 k) planų taip pat finansuojami kintamomis anuitetų sutartimis, kurios suteikia plano turto draudimo apsaugos lygį dalyviams, kurių išlaidos per metus paprastai siekia 3%. Priklausomai nuo to, kurį saugotoją ir kokias investicijas pasirinksite, IRA mokesčiai paprastai būna pigesni.
Su nedaugeliu išimčių, IRA leidžia iš esmės bet kokio tipo turtą: akcijas, obligacijas, indėlių sertifikatus (CD), investicinius fondus, fondus, kuriais prekiaujama biržoje, nekilnojamojo turto investicinius fondus (REIT) ir anuitetus. Jei norite įsteigti savarankišką IRA, šiose sąskaitose galima įsigyti net kai kurias alternatyvias investicijas, tokias kaip naftos ir dujų nuoma, fizinis turtas ir prekės.
Tradicinė IRA
Pagrindinis tradicinės IRA pranašumas yra tas, kad dabar jūsų investicija yra atskaitoma nuo mokesčių. Jūs pervedate pinigus prieš apmokestinimą IRA, o šių įmokų suma atimama iš jūsų apmokestinamųjų pajamų. Jei turite tradicinį 401 (k), pervedimas yra paprastas, nes šios įmokos taip pat buvo sumokėtos prieš apmokestinimą. Tačiau mokesčių atidėjimas netruks amžinai. Vėliau, atsiimdami lėšas, turite sumokėti mokesčius už pinigus ir jų pajamas. Ir jūs privalote pradėti juos atsiimti sulaukęs 72 metų - taisyklė, vadinama būtiniausių minimalių paskirstymų (RMD) taikymu, nesvarbu, ar jūs vis dar dirbate, ar ne. (RMD taip pat reikalingas nuo daugiausiai 401 k), kai sulaukiate tokio amžiaus, nebent jūs vis dar dirbate - žr. Toliau.)
Anksčiau RMD prasidėjo nuo 70–1 / 2 metų amžiaus, tačiau šis amžius buvo pakeistas po to, kai 2019 m. Gruodžio mėn. Įstatymai priėmė naujus pensijų įstatymus - įstatymą, nustatantį kiekvienos bendruomenės pensijų didinimo (SAUGOS) įstatymą.
Rotas IRA
Priešingai, jei pasirinksite „Roth IRA“ atnaujinimą, visą sąskaitą turite nedelsdami traktuoti kaip apmokestinamąsias pajamas. Dabar mokėsite mokestį nuo šios sumos (federalinis pajamų mokestis, taip pat valstybės pajamų mokesčiai, jei taikoma). Be to, jums reikės lėšų sumokėti mokestį ir, norint padengti įsipareigojimą, gali tekti padidinti išskaičiuojamąjį mokestį arba sumokėti apskaičiuotus mokesčius. Tačiau darant prielaidą, kad Roth IRA išlaikote mažiausiai penkerius metus ir atitinkate kitus reikalavimus, visos lėšos - jūsų įmoka po mokesčių ir už jas gautos pajamos - yra neapmokestinamos.
„Roth IRAs“ nėra taikomi platinimo per gyvenimą reikalavimai, todėl lėšos gali likti sąskaitoje ir toliau augti neapmokestindamos. Jūs galite palikti šį neapmokestintą lizdo kiaušinį savo įpėdiniams. Nors jie turės nurašyti sąskaitą per dešimt metų po jūsų mirties, kaip numatyta naujose taisyklėse, apibrėžtose SAUGUMO įstatyme. Anksčiau jie galėjo išmokėti duomenis apie savo gyvenimo trukmę.
Jei jūsų 401 (k) planas buvo Roth'o sąskaita, jį galima perduoti tik Roth IRA. Tai prasminga, nes jūs jau sumokėjote mokesčius už lėšas, įmokėtas į nurodytą Roth sąskaitą. Tokiu atveju jūs nemokėsite jokio mokesčio už perėjimą į Roth IRA. Tačiau, norint pereiti nuo tradicinio 401 (k) į Roth IRA, yra dviejų etapų procesas. Pirma, jūs pervedate pinigus į IRA; tada jūs konvertuojate jį į Roth IRA.
Sprendimas, kurią IRA pasirinkti
Kur dabar esate finansiškai, palyginti su ten, kur, jūsų manymu, atsidursite kaupdami lėšas? Atsakymas į šį klausimą gali padėti nuspręsti, kurią pasirinkimo parinktį naudoti. Jei dabar esate aukšto lygio mokesčių grupėje ir tikitės, kad reikės lėšų prieš penkerius metus, Roth IRA gali neturėti prasmės. Iš anksto sumokėsite didelę mokesčių sąskaitą ir prarasite numatomą naudą iš neapmokestinamojo augimo, kuris nebus įgyvendintas. Priešingai, jei dabar esate kukliose mokesčių grupėse, bet ateityje tikitės, kad jos bus didesnės, mokesčių kaina dabar gali būti nedidelė, palyginti su mokesčių santaupomis keliaujant keliais (darant prielaidą, kad jūs galite sau leisti mokėti mokesčius už automobilio atnaujinimą) dabar).
Ar jums reikės pinigų prieš išeinant į pensiją? Atminkite, kad visi pasitraukimai iš tradicinės IRA yra apmokestinami nuolatiniu pajamų mokesčiu, taip pat bauda, jei esate jaunesnis nei 59-½ metų ir jiems netaikoma viena iš išimčių (pvz., Perkant namą). Priešingai, įmokų po mokesčių iš Roth IRA (pervestos lėšos, už kurias jau sumokėjote mokesčius) pašalinimas niekada nėra apmokestinamas. Jūs būsite apmokestinti tik tuo atveju, jei pašalinsite įmokų uždarbį prieš turėdami sąskaitą penkerius metus; jiems taip pat gali būti taikoma 10% nuobauda, jei esate jaunesnis nei 59 metų ir neturite teisės į nuobaudą.
Vis dėlto tai nėra viskas ar nieko. Galite paskirstyti paskirstymą tarp tradicinio ir Roth IRA (darant prielaidą, kad 401 (k) plano administratorius tai leidžia). Galite pasirinkti bet kokį jums tinkantį padalijimą (pvz., 75% tradicinei IRA ir 25% Roth IRA). Taip pat plane galite palikti tam tikrą turtą.
Laikydamiesi dabartinio 401 (k) plano
Jei jūsų buvęs darbdavys leis jums palikti 401 (k) lėšas po atostogų, tai gali būti geras pasirinkimas, tačiau tik tam tikrose situacijose, sako Colinas F. Smithas, pensijų bendrovės, esančios Wilmington, NC, pirmininkas. viena, jei jūsų naujasis darbdavys nesiūlo 401 (k) arba siūlo tokį, kuris yra mažiau reikšmingas. Pvz., Senasis planas „gali turėti investavimo galimybių, kurių negalite įsigyti naujame plane“, - sako Smithas.
Papildomi pranašumai išlaikant 401 (k) pas buvusį darbdavį yra šie:
- Išlaikyti efektyvumą. Jei jūsų 401 (k) plano sąskaita buvo jums gera, laikui bėgant iš esmės pralenkė rinkas, tada pasitarkite su laimėtoju. Akivaizdu, kad fondai daro kažką teisingo. Specialios mokesčių lengvatos. Jei paliksite darbą per metus ar po to, kai sulauksite 55 metų, ir manote, kad pradėsite atsiimti lėšas prieš sukakdami 59 ½; pašalinimai nebus baudžiami. Teisinė apsauga. Bankroto ar ieškinių atveju 401 (k) yra apsaugoti nuo kreditorių pagal federalinius įstatymus. IRA yra mažiau gerai ekranuoti; tai priklauso nuo valstijos įstatymų.
2005 m. Piktnaudžiavimo bankroto prevencija ir vartotojų apsaugos įstatymas apsaugo nuo bankroto iki 1, 25 mln. USD tradicinio ar Roth IRA turto. Tačiau apsauga nuo kitokio pobūdžio sprendimų skiriasi.
Keletas dalykų, į kuriuos reikia atkreipti dėmesį paliekant 401 (k) pas ankstesnį darbdavį:
- Stebėti kelias skirtingas paskyras gali būti sudėtinga. Sako Scottas Rainas, „Schneider Downs & Co.“, Pitsburge, Pensilvanijoje, mokesčių inspekcijos vyresnysis. „Jei kiekviename darbe paliksite savo 401 (k), tai bus tikrai sudėtinga bandant atsekti visa tai. Tai daug lengviau sujungti į vieną 401 (k) arba į IRA. “Jūs nebegalėsite prisidėti prie senojo plano ir gauti įmonės rungtynių, tai yra vienas iš didžiausių 401 (k) pranašumų - ir kai kuriais atvejais, gali nebegalėti paimti paskolos iš plano.Gali būti, kad negalėsite atlikti dalinių pasitraukimų, apsiribodami vienkartinės sumos paskirstymu kelyje.
Atminkite, kad jei jūsų turtas yra mažesnis nei 5000 USD, gali tekti pranešti plano administratoriui ar buvusiam darbdaviui apie ketinimą likti plane; priešingu atveju, jie gali automatiškai paskirstyti lėšas jums arba IRA pereinančiai įstaigai. Jei sąskaitoje yra mažiau nei 1 000 USD, galbūt neturite pasirinkimo - daugelis 401 (k) tame lygyje automatiškai išmokama.
Pervažiavimas į naują 401 (k)
Jei jūsų naujasis darbdavys leidžia nedelsiant pereiti prie savo 401 (k) plano, šis žingsnis turi pranašumų. Galite būti įpratę, kad plano administratorius tvarko savo pinigus ir automatiško darbo užmokesčio įmokos mokėjimą. Taip pat kasmet galite prisidėti prie 401 (k) daug daugiau nei galite prie IRA.
2020 m. Darbuotojai gali prisidėti iki 19 500 USD į savo 401 (k) planą. Bet kuris 50 metų ar vyresnis asmuo gali gauti papildomą 6500 USD įmoką.
Kita priežastis žengti šį žingsnį: Jei planuojate toliau dirbti sulaukę 72 metų, turėtumėte sugebėti atidėti RMD paėmimą iš lėšų, kurios yra jūsų dabartinio darbdavio 401 (k) plane, įskaitant tuos, kurie perveda pinigus iš ankstesnės sąskaitos. (Iki naujojo įstatymo RMDs prasidėjo 70–1 / 2).
Išmokos turėtų būti panašios į jūsų 401 (k) išlaikymą pas ankstesnį darbdavį. Skirtumas: galėsite toliau investuoti į naująjį planą ir gauti įmonės varžybas tol, kol liksite naujame darbe.
Tačiau iš esmės turėtumėte įsitikinti, kad jūsų naujas planas yra puikus. Jei investavimo galimybės yra ribotos arba jos moka didelius mokesčius, arba nėra įmonės atitikmens, šis 401 k punktas gali būti ne pats geriausias žingsnis.
Jei jūsų naujas darbdavys yra labiau jaunas, verslios aprangos, jis gali pasiūlyti SEP IRA arba SIMPLE IRA - kvalifikuotus darbo vietų planus, orientuotus į mažas įmones (juos lengviau ir pigiau administruoti nei 401 (k) planus). IRS leidžia pereiti prie 401 (k) s, tačiau gali būti laukimo laikotarpių ir kitų sąlygų.
Išgryninsite savo 401 (k)
Išgryninimas paprastai yra klaida. Pirmiausia pinigai bus apmokestinti kaip įprastos pajamos pagal jūsų dabartinį mokesčių tarifą. Be to, jei nebeketinate dirbti, turite būti 55 metų, kad išvengtumėte papildomos 10% baudos sumokėjimo. Jei vis dar dirbate, turite sulaukti pinigų be baudos, kol sulauksite 59 ½ metų.
Taigi venkite šios parinkties, išskyrus tikrus kritinius atvejus. Jei trūksta pinigų (galbūt buvote atleisti), atsiimkite tik tai, ko jums reikia, ir perduokite likusias lėšas IRA.
Neverskite darbdavių atsargų
Viena didžiulė viso to išimtis: jei savo įmonės (arba buvusios įmonės) atsargas turite 401 (k), gali būti prasminga nekeisti šios sąskaitos dalies. Priežastis yra grynasis nerealizuotas vertės padidėjimas (NUA). NUA yra skirtumas tarp akcijų vertės, kai jos pateko į jūsų sąskaitą, ir jų vertės, kai imate paskirstymą.
NUA esate apmokestinami tik tada, kai paskirstote atsargas ir nusprendžiate ne atidėti NUA. Dabar, sumokėjęs mokestį už NUA, jis tampa jūsų mokesčių bazės atsargomis, taigi, kai jūs jį parduodate iškart ar ateityje, jūsų apmokestinamasis pelnas yra šios sumos padidėjimas. Bet koks vertės padidėjimas, palyginti su NUA, tampa kapitalo prieaugiu. Jūs netgi galite iš karto parduoti akcijas ir gauti kapitalo prieaugio tvarką (įprastinis daugiau nei vienerių metų laikymo laikotarpio reikalavimas kapitalo prieaugio gydymui netaikomas, jei atidėjote NUA mokestį, kai atsargos jums paskirstomos).
Priešingai, jei pervesite vertybinius popierius į tradicinę IRA, dabar nemokėsite mokesčio už NUA, tačiau paskirstant visas akcijų vertes iki šiol ir pridėjus vertės padidėjimą, paskirstymas bus laikomas įprastomis pajamomis.
Kaip atlikti apsivertimą
401 (k) plano valcavimo mechanika yra lengva. Jūs pasirenkate tokią finansų įstaigą, kaip bankas, makleris ar internetinė investavimo platforma, kad su jomis atidarytumėte IRA. Praneškite savo 401 (k) plano administratoriui, kur atidarėte sąskaitą.
Yra du tipų perkėlimai: tiesioginis ir netiesioginis. Tiesioginis pinigų pervedimas yra tada, kai jūsų pinigai pervedami elektroniniu būdu iš vienos sąskaitos į kitą. Arba plano administratorius gali sumažinti sąskaitą, išrašytą jūsų sąskaitoje, kurią jūs pervedate. Geriausias būdas yra tiesioginis apsivertimas (be patikrinimo).
Netiesioginio mokėjimo metu lėšos ateina jums, kad galėtumėte pervesti. Jei imate pinigus grynais, o ne pervedate juos tiesiai į naują sąskaitą, per 60 dienų turite pervesti lėšas į naują planą. Jei praleisite terminą, jums bus taikomi išskaičiuojami mokesčiai ir baudos.
Kai kurie žmonės netiesiogiai pratęsia savo sąskaitą, jei nori pasiimti 60 dienų paskolą.
Dėl šio termino griežtai rekomenduojama tiesiogiai pereiti. Šiais laikais daugeliu atvejų jūs galite perkelti turtą tiesiai iš vieno saugotojo į kitą, nieko neparduodami - patikėtiniui pas patikėtinį ar natūra. Jei dėl kokių nors priežasčių plano administratorius negali pervesti lėšų tiesiai į jūsų IRA ar naująjį 401 (k), paprašykite, kad jūsų atsiųstas čekis būtų parengtas jūsų saugotojo naujos sąskaitos vardu. Tai vis dar laikoma tiesioginiu perleidimu. Tačiau, kad būtumėte saugūs, būtinai perveskite lėšas per 60 dienų.
Priešingu atveju IRS privers jūsų ankstesnį darbdavį sulaikyti 20% jūsų lėšų, jei gausite jums išrašytą čekį. Svarbu atminti, kad jei čekį išrašysite tiesiogiai jums, mokesčiai nebus išskaičiuoti ir turėsite sugalvoti kitų lėšų, kad per 60 dienų perleistumėte visą paskirstymo sumą.
Atminkite, kad jei imsitės naujojo plano čekio, bet nepavyks jo permokėti per 60 dienų, vis tiek būsite nubausti baudomis.
Norėdami sužinoti daugiau apie saugiausius IRA perkėlimo ir perkėlimo būdus, atsisiųskite IRS leidinius 575 ir 590 iš IRS svetainės.
Esmė
Kai išeisite iš darbo, turite atsižvelgti į tris dalykus, kai nusprendžiate, ar pereiti jums tinkamą variantą:
- MokesčiaiInvesticijų į jūsų 401 k) asortimentas ir kokybė, palyginti su IRAT 401 k) plano taisyklėmis jūsų sename ar naujame darbe
Svarbiausia atsiminti apie visus šiuos atnaujinimus, kad kiekvienas tipas turi savo taisykles. Viršijimas paprastai nesukelia mokesčių ir nesukelia mokesčių komplikacijų, jei tik esate toje pačioje mokesčių kategorijoje. Tai reiškia, kad jūs perkeliate įprastą 401 (k) į tradicinę IRA, o Roth 401 (k) - į Roth IRA.
Tiesiog palikdami darbą patikrinkite 401 (k) balansą ir nuspręskite, kaip elgtis. Neatlikę šios užduoties, galite palikti pensijų sąskaitų pas skirtingus darbdavius pėdsakus ar net nemalonias mokesčių baudas, jei jūsų buvęs darbdavys paprasčiausiai atsiųs jums čekį, ar tinkamai investavote ne laiku.
