Kas nutiko, bet apie kuriuos nepranešta (IBNR)?
Susidariusi, tačiau nepranešta (IBNR) yra atsargų sąskaitos rūšis, naudojama draudimo pramonėje kaip atidėjinys pretenzijoms ir (arba) įvykiams, kurie pasibaigė, bet apie kuriuos dar nepranešta draudimo bendrovei.
IBNR situacijose aktuarijus įvertins galimą žalą, o draudimo įmonė gali nuspręsti sudaryti rezervus, kad paskirstytų lėšas numatomiems nuostoliams padengti. Aktuarui sakoma, kad tokio tipo įvykiai ir nuostoliai buvo patirti, tačiau apie juos nepranešta.
Kaip veikia, bet apie kuriuos nepranešta
IBNR dažnai naudoja draudimo kompanijos, ypač JAV rytinėje ir įlankos pakrantėse, kur paplitę uraganai. Po audros, aktuaristai įvertina galimą žalą infrastruktūrai ir numatomus reikalavimus. Remiantis šia analize, pinigai atidedami (į rezervą) reikalavimams apmokėti. Šiame pavyzdyje vėlgi buvo patirta faktinių nuostolių, tačiau apie juos oficialiai nepranešta.
Yra daugybė pavyzdžių, parodančių IBNR skaičiavimų ir finansavimo atidėjimų svarbą draudimo bendrovėms. Čia pateikiami keli tokių ieškinių scenarijų pavyzdžiai:
- Lėtai besivystančių profesinių ligų pretenzijų poveikis darbuotojų kompensacijų reikalavimams. Tokie pavyzdžiai apima silikozę, asbestozę, tam tikrus vėžinius susirgimus, susijusius su profesine rizika. Pavėluotas pranešimas apie gaminį su trūkumais arba atsakomybė už gaminį, pvz., Švino pagrindu pagaminti dažai, asbesto izoliacija, ir nekokybiška gipso kartono dangaVietinė aplinkos praktika, dėl kurios vėluojama pranešti apie atsakomybę už aplinką pretenzijosVėlinamas pranešimas apie trumpalaikes kompensacijas darbuotojams dėl sveikatos sužalojimo vėluojantys pranešimai apie sveikatos priežiūros pretenzijas į grupės sveikatos priežiūros planą
Labai svarbu suprasti, kaip draudimo vežėjai naudoja IBNR apskaičiuodami jūsų sąskaitos našumą.
Pavėluotas ataskaitų teikimas daro įtaką kelioms draudimo aprėpties rūšims, kurioms reikia apskaičiuoti IBNR. Tai apima kompensacijas darbuotojams, aplinkos / taršą, sveikatos priežiūrą, bendrąją atsakomybę ir atsakomybę už gaminius.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Susidariusi, tačiau nepranešta (IBNR) yra atsargų sąskaita, kuria naudojasi draudimo kompanijos, siekdamos kompensuoti reikalavimus, apie kuriuos dar nepranešta.IBNR dažniausiai siejamas su vėluojančiomis ataskaitomis dėl biurokratinės biurokratinės naštos ir apdorojimo vėlavimo. Kadangi IBNR pretenzijos reiškia paslėptus įsipareigojimus, įmonės turi apskaičiuoti tinkamą lėšų, kurias reikia laikyti rezerve, sąmatą.
Kaip apskaičiuojama IBNR
Tinkamos ir tinkamos IBNR apskaičiavimo formulės nustatymas visada buvo vienas sunkiausių draudimo pramonės iššūkių. Draudimo išmokų kintamieji nėra paprastai paskirstomi, todėl įvertinti juos yra problemiška, o teisingai juos panaudoti nėra be pasekmių. Dėl netikslių įvertinimų gali susidaryti neteisinga nuomonė apie draudiko sveikatą ir gali būti imamasi veiksmų, kurie gali pakenkti įmonei.
Aktuarija tikriausiai naudos šiuos kliento duomenis IBNR apskaičiuoti:
- Pretenzijos sumaReikalavimo numerisPamokėtos datosPretenzijų padengimo išlaidosKurso klasėNumatymo dataPagalbos dataPolicija nuo datosPolicijos numerisPolitika iki datosProdukto rūšisMokėtas perdraudimas - išmokėta žalos dalisSumokėta draudimo suma - dalis žalos atlyginimo išlaidų
