Kas yra individualus pensinis anuitetas?
Individualus anuitetas pensijai yra investicinė priemonė, panaši į individualią pensijų sąskaitą (IRA), kurią parduoda draudimo bendrovės.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Individualus anuitetas pensijai yra draudimo sutartis, kuri veikia panašiai kaip individuali pensijų sąskaita arba IRA. Individualūs anuitetai pensijoms investuojami tik į fiksuotus ar kintamus anuitetus, o IRA siūlo platų investicijų spektrą. Kaip IRA, individualūs pensijų anuitetai yra tradiciniai ir Rotho versijos. Priklausomai nuo tipo, savininkas gali arba iš anksto atskaityti mokestį, arba gauti neapmokestinamas pajamas vėliau.
Kaip veikia individualus pensinis anuitetas
Kaip ir kitų rūšių anuitetai, individualus anuitetas pensijai yra sutartis tarp asmens ir draudimo bendrovės. Asmuo įmoka sutartą sumą, o draudikas pažada grąžinti pinigus su palūkanomis tam tikru metu ateityje nustatyto dydžio įmoka arba kaip eilinė įmoka. Asmenys dažnai perka anuitetus, kad papildytų kitas savo pensijas, pavyzdžiui, socialinę apsaugą.
Individualūs anuitetai pensijai gali būti fiksuoto anuiteto arba kintamo anuiteto forma. Fiksuoti anuitetai moka nustatytą palūkanų normą, tuo tarpu kintamų anuitetų grąža grindžiama anuiteto savininko pasirinktu investicinių fondų portfeliu. Kaupimo fazės metu anuiteto sąskaitoje esantys pinigai atidedami mokesčiams.
Individualių pensijų anuitetai, perkami IRA, turi tas pačias įmokų ribas, „pasivijimo“ nuostatas ir pagrindines mokesčių lengvatas kaip ir IRA. Metinis įmokų limitas 2020 m. Yra 6000 USD jaunesniems nei 50 metų žmonėms. Tie 50 metų ir vyresni asmenys gali skirti papildomą 1 000 USD įmoką už bendrą 7000 USD sumą.
Kaip ir IRA, individualūs pensijų anuitetai yra tradicinės ir Roth versijos. Taikant tradicinę versiją, savininko įmokos paprastai yra atskaitytinos nuo mokesčių tais metais, kuriais jie buvo sumokėti, tačiau pasitraukimai apmokestinami vėliau. Roth versija neleidžia iš anksto atskaityti mokesčių, tačiau vėlesni išskaitymai gali būti neapmokestinami.
Kai anuiteto savininkas pradeda gauti įprastas pajamas iš sąskaitos, vadinamos išmokėjimo faze, šie pinigai bus apmokestinami kaip įprastos pajamos tradicinio individualios pensijos anuiteto atveju arba nebus apmokestinami Rotės atveju. Taip veikia ir tradicinės, ir Rotho IRA.
Individualiems pensijų anuitetams taikoma keletas specialių taisyklių. Anuitetas turi būti išduodamas savininko vardu, o išmokas pagal sutartį gauti gali tik anuiteto savininkas arba jį išgyvenantys išmokų gavėjai. Visas savininko interesas anuitetui turi būti visiškai suteiktas, o savininkui neleidžiama perleisti bet kokio likučio kitam asmeniui (nors jie gali paskirti naudos gavėją po mirties). Anuiteto įmokos turi būti lanksčios, todėl savininkas gali pakeisti išmokų dydį, jei pasikeičia jų pajamos.
Individualių pensijų anuitetai yra labiau riboti pasirinkdami investicijas nei IRA, galintys investuoti į daugelį skirtingų vertybinių popierių.
Individualios pensijos anuitetas palyginti su individualia senatvės sąskaita
Didžiausias skirtumas tarp individualių pensijų anuitetų ir IRA yra jų turimų investicijų rūšys. Individualūs anuitetai pensijai yra tik fiksuoto ir kintamo dydžio anuitetai. IRA gali turėti daug įvairių investicijų, įskaitant akcijas, obligacijas, investicinius fondus ir nekilnojamąjį turtą.
Anuitetai taip pat žinomi dėl dažnai aukštų mokesčių, todėl IRA gali būti ekonomiškesnis būdas investuoti į pensiją.
