Turinys
- Kas yra Roth IRA konversija?
- Roto konversijos pranašumai
- Roto konversijos trūkumai
- Mokesčių sąskaita už konversiją
- Esmė
Mokesčiai, nepriklausomai nuo to, ar pripažįstame, ar ne, lemia daugybę mūsų asmeninių finansų sprendimų. Jų vengimas ar sumažinimas gali įtakoti, kur mes nusprendžiame gyventi, kokį automobilį perkame, kur siunčiame vaikus į mokyklą, ar perkame namą, ir daugelį kitų kasdienių sprendimų. Kiekvienas stengiasi apriboti mokamų mokesčių dydį. Mokesčiai taip pat vaidina svarbų vaidmenį, kai investuojame ir į pensiją.
Vienas iš galimų būdų sumažinti mokesčius yra investuoti į Roth IRA. Naudodamiesi „Roth IRA“, jūs įnešate dolerių po mokesčių ir išimdami pensiją pašalinsite visas neapmokestinamas pajamas. Priešingai, nors iš jūsų įmokų į tradicinę IRA paprastai mokestis atskaitytas ir pinigai auga neapmokestinami, jūs turite mokėti mokesčius, kai atsiimate pinigus išeidami į pensiją.
Norėdami to išvengti, daugelis investuotojų atlieka Roth IRA konvertavimą, perkeldami savo pinigus iš tradicinės IRA į Roth veislę. Ši strategija taip pat žinoma kaip „Roth IRA“ užpakalinis durys, jei ji leidžia investuotojams, paprastai netinkamiems Roth'ui, nustatyti vieną, įsikibus į užpakalines duris.
svarbiausi paėmimai
- „Roth IRA“ konvertavimas leidžia tradicinę IRA paversti „Roth IRA“. „Roth IRA“ konversijos taip pat žinomos kaip „Roth IRAs“ durys. Nėra jokių išankstinių mokesčių lengvatų „Roth IRA“, tačiau įmokos ir pajamos auga neapmokestinant. Jūs būsite skolingi mokesčiams už bet kokią konvertuojamą sumą ir ji gali būti nemaža.
Kas yra Roth IRA konversija?
IRA konvertavimas paprasčiausiai keičia sąskaitos klasifikaciją iš tradicinės IRA į Roth IRA. Nuo 2010 m. Federalinė vyriausybė pradėjo leisti investuotojams konvertuoti savo tradicinius IRA į Roth IRA, neatsižvelgiant į jų uždirbtas pajamas.
Paprastai žmonės gali investuoti į Roth IRA tik tuo atveju, jei jų pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) nukrenta žemiau tam tikros ribos. Pvz., Jei esate susituokę kartu pateikdami paraišką ir uždirbdami daugiau nei 206 000 USD per metus 2020 m. (Iki 203 000 USD 2019 m.), Negalite investuoti į Roth IRA; vienišų ir namų ūkio tvarkytojų bylinėjimosi išlaidų suma siekia 139 000 USD (nuo 137 000 USD 2019 m.).
Tačiau konvertavimui nėra jokių pajamų apribojimų.
Gerai skamba? Gali būti, bet, kaip ir dauguma sprendimų dėl investavimo, Roth IRA konversija turi savo privalumų ir trūkumų.
Roth IRA konversijos pranašumai
Pagrindinis Roth IRA konversijos pranašumas yra tas, kad ateityje ji gali sumažinti jūsų mokesčius. Nors „Roth IRAs“ nėra jokios išankstinės mokesčių lengvatos, jūsų įmokos ir pajamos didėja be mokesčių. Kitaip tariant, sumokėjus mokesčius už pinigus, kurie patenka į Roth IRA, mokėsite mokesčius, jei pasirinksite kvalifikuotą paskirstymą.
Nors neįmanoma numatyti, kokie mokesčių tarifai bus ateityje, galite įvertinti, ar uždirbsite daugiau pinigų, taigi, atsidursite aukščiau. Daugeliu atvejų su Roth IRA ilgainiui mokėsite mažiau mokesčių, nei greičiausiai mokėtumėte už tą pačią pinigų sumą tradicinėje IRA.
Kitas perkėlimas yra tai, kad bet kuriuo metu dėl bet kokios priežasties, be mokesčių, galite atsiimti įmokas (ne uždarbį). Vis dėlto neturėtumėte naudoti savo Roth IRA kaip banko sąskaitos. Bet kokie pinigai, kuriuos dabar paimsite, niekada negaus galimybės augti. Ateityje net ir nedidelis pasitraukimas gali turėti didelę įtaką jūsų lizdo kiaušinio dydžiui.
Persikėlimas į Roth taip pat reiškia, kad sulaukus 70 ½ metų jūsų sąskaitoje jums nereikės atlikti būtiniausių minimalių paskirstymų (RMD). Jei jums nereikia pinigų, galite jų nepažeisti ir perduoti paveldėtojams.
Roth IRA konversijos trūkumai
Didžiausias perskaičiavimo į Roth IRA trūkumas yra didžiulė mokesčių sąskaita. Pavyzdžiui, jei turite 100 000 USD tradicinėje IRA ir konvertuojate šią sumą į Roth IRA, jūs būtumėte skolingi 24 000 USD mokesčių (darant prielaidą, kad esate 24% mokesčių grupėje). Pakankamai konvertuokite, ir tai netgi gali jus įstumti į aukštesnę mokesčių grupę.
Žinoma, atlikdami „Roth IRA“ konvertavimą, rizikuojate sumokėti tą didelę mokesčių sąskaitą dabar, kai vėliau galbūt atsidursite mažesnėje mokesčių grupėje. Nors galite padaryti pagrįstų spėlionių, nėra jokios galimybės tiksliai žinoti, kokie mokesčių tarifai (ir jūsų pajamos) bus ateityje.
Tai yra dar viena problema, su kuria susiduria daugelis mokesčių mokėtojų
visą sumą ir tada ją konvertuoja, kai turi kitą tradicinę IRA,
Supaprastinta pensija darbuotojams arba SIMPLE IRA likučiai kitur. Kai tai atsitiks, jūs turėsite apskaičiuoti šių sąskaitų, jau apmokestintų, pinigų sumą ir bendrą neapmokestinamų likučių santykį (kitaip tariant, visus atidėtų sąskaitų likučius, už kuriuos atskaičiavote savo įmokas, palyginti su tuos, kurių nepadarėte). Šis procentas yra skaičiuojamas kaip apmokestinamos pajamos. Taip, tai sudėtinga. Tikrai gaukite profesionalios pagalbos.
Kitas trūkumas: jei esate jaunesnis, turite saugoti lėšas savo naujojoje Roth'e penkerius metus ir įsitikinti, kad sulaukėte 59½ metų, prieš imdamiesi pinigų. Priešingu atveju būsite apmokestinti ne tik mokesčiais už bet kokį uždarbį, bet ir 10% bauda už išankstinį pasitraukimą - nebent turite teisę į keletą, labai mažai, išimčių.
Argumentai už
-
Įmokos ir pajamos auga neapmokestinant.
-
Įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu, dėl bet kokios priežasties, neapmokestindami jos.
-
Jūs neprivalote imtis būtinų minimalių paskirstymų.
-
Tie, kurie paprastai negali gauti Roth IRA, gali ją naudoti norėdami sukurti sąskaitą ir neapmokestinamą grynųjų pinigų fondą.
Minusai
-
Jūs mokate mokestį už konvertavimą, kai tai darote - ir tai gali būti nemaža.
-
Jums nebus naudinga, jei ateityje jūsų mokesčių tarifas bus mažesnis.
-
Turite palaukti penkerius metus, kad galėtumėte atsisakyti neapmokestinimo, net jei jums jau 59 metai.
-
Apskaičiuoti mokesčius gali būti sudėtinga, jei turite kitų tradicinių, SEP ar SIMPLE IRA, kurių nekeičiate.
Mokesčio mokesčio mokėjimas už Roth IRA konversiją
Daugelis žmonių nesuvokia, kad negali laukti, kol sumokės mokesčius už konvertavimo mokesčių sąskaitą. Apskaičiuokite ketvirčio mokesčius, turite atsiųsti čekį.
Geriausias būdas sumokėti mokesčių sąskaitą yra naudoti pinigus iš kitos sąskaitos, pavyzdžiui, iš jūsų santaupų ar išrašant kompaktinį diską, kai jis subręsta. Mažiausiai pageidaujamas būdas yra gauti pinigų iš investuojamų pensijų, kurias konvertuojate. Štai kodėl.
Jei mokėsite mokesčius iš savo IRA lėšų, o ne iš atskiros sąskaitos, ateityje sumažės jūsų uždarbis. Grįžtant prie aukščiau pateikto pavyzdžio: Tarkime, kad konvertuojate 100 000 USD tradicinę IRA; sumokėję mokesčius, jūs įnešite tik 76 000 USD į naują Roth sąskaitą. Toliau praleisite visas palūkanas, kurias būtumėte uždirbę už pinigus. Amžinai.
Nors 24 000 USD gali neatrodyti labai daug, sudėtinės palūkanos reiškia, kad per 20 metų pinigai gali išaugti iki maždaug 112 000 USD vien tik su 8% palūkanų norma. Tai labai daug pinigų, kuriuos reikia atsisakyti norint sumokėti mokesčių sąskaitą.
Esmė
Roth IRA konversija gali būti labai veiksminga priemonė išeinant į pensiją. Jei jūsų mokesčiai padidės dėl padidėjusios vyriausybės arba dėl to, kad uždirbate daugiau, priskirdami aukštesnę mokesčių grupę, Roth IRA konversija gali sutaupyti nemažų mokesčių mokesčiams per ilgą laiką. Pagaliau strategija „užpakaliniai durys“ atveria „Roth“ duris didelius uždarbius gaunantiems asmenims, kurie paprastai negalėtų gauti tokio pobūdžio IRA arba kurie jokiomis kitomis priemonėmis negali perkelti pinigų į neapmokestinamą sąskaitą.
Tačiau yra keletas pertvarkymo trūkumų, į kuriuos reikėtų atsižvelgti. Didelė mokesčių sąskaita, kurią gali būti sudėtinga apskaičiuoti, ypač jei turite kitų IRA, finansuojamų prieš apmokestinimą doleriais. Svarbu gerai pagalvoti, ar verta daryti pertvarkymą, ir pasikonsultuoti su mokesčių konsultantu dėl jūsų konkrečios situacijos.
