Čia yra papildoma paskata taupyti pensijai - negrąžinamas mokesčių kreditas, žinomas kaip pensijų kaupimo įmokų kreditas (trumpai tariant, „taupomojo kredito“). Atitikite pajamų reikalavimus, o faktiniai pinigai atskaičiuojami nuo mokesčių sąskaitos.
Pripažinkime: pensijų plano finansavimas ne visada yra prioritetas, ir jums gali prireikti disponuojamų pajamų, kad patenkintumėte neatidėliotinus poreikius. Tačiau ši galimybė iš tikrųjų pritraukia prielaidą kaupti pensijas. Kodėl? Kadangi šis kreditas pridedamas prie bet kokių mokesčių atskaitymų, kuriuos gaunate už įmokas pagal tradicinį IRA ar darbdavio remiamą planą. Kreditas ir jūsų atskaitymas sumažina jūsų mokestinę prievolę IRS ir kompensuoja išeitinės sąskaitos finansavimo išlaidas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Taupytojo kreditas yra mokesčių kreditas tinkamiems mokesčių mokėtojams, kurie prisideda prie darbdavio remiamo išėjimo į pensiją plano arba tradicinio ir (arba) Roth IRA.Kredito suma yra pagrįsta jūsų pensijų plano įmokomis, mokesčių deklaravimo statusu ir pakoreguotomis bendromis pajamomis (AGI). Kiekvienas, jaunesnis nei 18 metų, nuolatinis studentas ar išlaikytinis, reikalaujantis kažkieno mokesčių deklaracijos, neturi teisės gauti šio kredito. Pertekliniai įnašai, pratęsimai ir tam tikri pensijų fondų paskirstymai negali būti laikomi taupančiojo kreditu.
Kas yra taupytojo kreditas?
Taupytojo mokesčių kreditas yra negrąžinamas mokesčio kreditas, prieinamas tiems mokesčių mokėtojams, kurie moka atlyginimo atidėjimo įmokas į darbdavių remiamą 401 (k), 403 (b), „SIMPLE“, „SEP“ ar vyriausybės planą 457 ir (arba) moka įmokas į tradicinės ir (arba) Roth IRA. Nuo 2018 m. Taip pat gali būti mokamos įmokos į „ABLE“ sąskaitas, kurios yra neįgaliųjų ir jų šeimų taupomosios sąskaitos, pagal kurias suteikiamos mokesčių lengvatos.
Kreditų vertė yra 10%, 20% arba 50% jūsų tinkamo įnašo, neviršijant 2 000 USD (4 000 USD, jei santuoka pateikiama kartu), tai reiškia, kad jis negali būti didesnis nei 1 000 USD (arba 2 000 USD, jei susituokę paduodami kartu; žr. lentelę žemiau). Maksimali kredito suma yra mažesnė iš 1 000 USD arba mokesčių sumos, kurią jūs turėtumėte sumokėti be kredito. Grąžintini kreditai ir įvaikinimo kreditai neatsižvelgiami nustatant taupytojo kredito sumą.
Kas tinka?
Norėdami gauti taupymo kreditą, turite būti ne jaunesnis kaip 18 metų iki galiojančių mokestinių metų pabaigos, būti ne visą darbo dieną dirbantis studentas ir būti nepriimtas kaip priklausomas nuo kito mokesčių mokėtojo grąžos. Studentai turėtų pasitarti su mokykla, kurioje jie lankosi, kad apibrėžtų „dieninės“ apibrėžimą (ji gali skirtis), ir perskaitykite IRS 8880 formos apibrėžimą.
Kitas kredito kriterijus yra tas, kad jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos (AGI) neturi viršyti šių ribų:
| 2019 metai | |||
|---|---|---|---|
| Kredito norma | Susituokę ir kartu sugrįžę | Bylos, kaip namų ūkio vadovas | Kiti užpildai |
| 50 proc. | Iki 38 500 USD | Iki 28 875 USD | Iki 19 250 USD |
| 20 proc. | 38 501–41 500 USD | 28 876 USD - 31 125 USD | 19 251–20 750 USD |
| 10% | 41 501 USD - 64 000 USD | 31 126 USD - 48 000 USD | 20 751 USD - 32 000 USD |
| 0% | Daugiau nei 64 000 USD | Daugiau nei 48 000 USD | Daugiau nei 32 000 USD |
Kaip matote diagramoje, kuo mažesnė asmens AGI, tuo didesnė taupomojo kredito suma, o tai padeda padidinti mažesnes pajamas gaunančių mokesčių mokėtojų paskatą finansuoti savo išėjimo į pensiją sąskaitas.
1 pavyzdys Jane, kurios mokesčių deklaravimo padėtis yra „vienintelė“, AGI yra 19 200 USD už 201 mokestinius metus. Jane įmoka 800 USD į savo darbdavio remiamą 401 (k) planą ir dar 600 USD į savo tradicinę IRA. Todėl Jane gali gauti negrąžinamą 700 USD mokesčių kreditą.
Nuo 2018 m. Įmokos taupomosioms kreditams gali būti mokamos įmokas į neįgalių asmenų ir jų šeimų mokestines taupomąsias sąskaitas, žinomas kaip ABLE sąskaitos.
Taupytojo kredito poveikis
Prisidėdami prie pensijų plano ir reikalaudami taupomojo kredito, galite dviem būdais sumažinti pajamų mokesčio sumą, kurią esate skolingi IRS. Pirma, jūsų planinės įmokos yra išskaita, sumažinanti jūsų apmokestinamas pajamas. Antra, taupomosios paskolos sumažina faktinius jūsų sumokėtus mokesčius, dolerį už dolerį. Štai kaip IRS iliustruoja šį momentą:
2 pavyzdys Mažmeninėje parduotuvėje dirbanti Jill yra susituokusi ir 2018 m. Uždirbo 38 000 USD. Jill vyras 2018 m. Buvo bedarbis ir neturėjo jokio uždarbio. Jill įnešė 1 000 USD į savo IRA 2018 m. Atėmus jos IRA įnašą, pakoreguotos bendrosios pajamos, parodytos bendroje grąžoje, yra 37 000 USD. Jill gali reikalauti 50% kredito (500 USD) už savo 1000 USD IRA įmoką.
Kada pensijos santaupos netinkamos?
Bet kokia suma, kurią jūs įmokate į išeinamąją sąskaitą ir viršija leistiną ribą, turi būti ištaisyta pašalinant perviršį per tam tikrus laikotarpius. Įmokos, kurios grąžinamos, nėra tinkamos tausojančiam asmeniui.
Panašiai, kai pervedate pinigus iš vienos pensijos sąskaitos į kitą, tarkime, iš darbdavio remiamos 401 straipsnio k dalies į tradicinę IRA, kai keičiate darbo vietą, šios įmokos nėra tinkamos taupomiesiems kreditams.
Išmokos iš jūsų išėjimo į pensiją planų, vadinamų „bandymo laikotarpiu“, taip pat gali sumažinti leistiną taupomojo kredito sumą arba sukelti jūsų netinkamumą kredituoti.
Tikrinimo laikotarpis yra dveji metai prieš metus, kuriems prašoma kredito, arba kitų metų, einančių po metų, kuriems prašoma kredito, sausio 1 d. – balandžio 15 d. Pavyzdžiui, jei reikalaujama taupymo priemonės kredito 2019 metams, paskirstymai, kurie įvyksta 2017 ir 2018 mokestiniais metais ir nuo 2020 m. Sausio 1 d. Iki 2020 m. Balandžio 15 d., Gali paveikti jūsų teisę reikalauti kredito.
Esmė
Taupytojo kreditas buvo suteiktas 2002–2006 mokestiniams metams pagal 2001 m. Ekonomikos augimo ir mokesčių lengvatų suderinimo įstatymą (EGTRRA), o pagal 2006 m. Pensijų apsaugos įstatymą (PPA) tapo nuolatiniu. Jei esate tinkamas ir nesinaudojate šiuo kreditu, atminkite, kad jūs padidinate taupytojo kredito vertę, kad sumažintumėte mokesčius, kuriuos kitaip mokėtumėte, taip pat galimybę finansuoti savo pensinio lizdo kiaušinį. Mokėk pats, o ne dėdė Sam.
Palyginkite investicines sąskaitas × Šioje lentelėje pateikti pasiūlymai yra iš partnerystės, iš kurios „Investopedia“ gauna kompensaciją. Teikėjo vardas Aprašymassusiję straipsniai
Rotas IRA
Roto ir tradicinės IRA įmokų ribos 2020 metams
Senatvės kaupiamosios sąskaitos
8 esminiai patarimai, kaip taupyti pensijai
Išėjimo į pensiją planavimas
IRA įnašo ribos ir didesnis kilimas, 401 (k) s 2020 m
IRA
IRA įmokos: atskaitymai ir mokesčių kreditai
Pensijos
2006 m. Pensijų apsaugos įstatymas ir kaip tai vis dar padeda senatvei
Rotas IRA
Roth IRA įmokų taisyklės: išsamus vadovas
Partnerių nuorodosSusijusios sąlygos
Kvalifikuotos pensijos kaupimo įmokos kreditas Apibrėžimas Kvalifikuotos pensijos kaupimo įmokos kreditas yra mokesčio forma, naudojama apskaičiuojant individualios ar susituokusios poros taupomojo asmens kreditą. daugiau Taupytojo mokesčių kreditas Taupytojo mokesčių kreditas skirtas paskatinti taupyti mokestį lengvatų pasitraukimo sąskaitose ir siūlo mokesčio kreditą atsižvelgiant į įmokų dydį. daugiau Kas yra tradicinė IRA? Tradicinė IRA (individuali pasitraukimo sąskaita) leidžia asmenims nukreipti ikimokestines pajamas į investicijas, kurios gali padidinti mokesčių atidėjimą. daugiau Išsamus „Roth IRA“ vadovas „Roth IRA“ yra pensijų kaupimo sąskaita, leidžianti nemokamai išimti pinigus. Sužinokite, kodėl „Roth IRA“ gali būti geresnis pasirinkimas nei tradicinė IRA kai kuriems pensininkams. daugiau IRS 571 leidinys: Apmokestinami anuitetų planai (403 (b) planai) daugiau modifikuotų pakoreguotų bendrųjų pajamų (MAGI) IRS naudoja jūsų modifikuotas pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI), kad nustatytų, ar turite teisę į tam tikras mokesčių lengvatas. daugiau