Mokesčiai

Turinys

• Mokėjimo pranašumai
• Dovanų mokesčio lengvata
• Ikimokyklinis faktorius
• „Coverdell“ ESA
• Esmė

Yra akivaizdžių pranašumų seneliams, mokantiems už ankstyvąjį anūkų mokymą. Daugelis nansų ir pop-pop'ų tikriausiai yra girdėję apie 529 sąskaitos finansavimo pranašumus, nes tai padeda atsipirkti šioms didžiulėms kolegijos išlaidoms, nes jų leidimas leidžiamas iš mokesčių. Tačiau sąskaitos už privačias ikimokyklines ir pradines mokyklas taip pat gali būti baisios. Tai ypač pasakytina apie kai kuriuos didesnius šalies miestus, kur mokesčiai gali viršyti valstybinių koledžų mokesčius. Pavyzdžiui, Niujorke kai kurios išskirtiniausios pradinės mokyklos gali kainuoti daugiau nei 30 000 USD per metus.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Yra mokesčių lengvatų teikiančių būdų, kaip seneliai gali padėti savo seneliams padengti švietimo išlaidas, net ikimokyklinio ugdymo įstaigas. Šie būdai padeda jūsų vaikams padengti išlaidas ir padeda jūsų šeimai, nes sumažina jūsų turto dydį, todėl riboja tikimybę, kad kada nors jums bus mokama. turto mokestis.Galite apmokestinti dovanų mokesčio lengvatą, pagal kurią dovanos gali būti iki 15 000 USD (pagal 2019 m. taisykles), jei dovanos suma neturi būti pridėta prie jūsų viso gyvenimo turto ir dovanų mokesčio apribojimų.Galite taip pat vengti dovanų mokesčio, mokant švietimo išlaidas tiesiogiai pagal programą; nereikia mokėti jokių mokesčių, kai mokama už kvalifikuotas švietimo išlaidas. Taip pat galite atidaryti „Coverdell Education“ taupomąją sąskaitą (ESA) savo anūkui, nors dovanojimo ribos yra gana žemos, o jūsų pajamos negali viršyti nurodyto lygio.

Mokėjimo pranašumai

Laimei, Vidaus pajamų tarnyba (IRS) siūlo keletą malonių paskatų seneliams, norintiems padėti ankstyvajame ugdyme. Pasinaudoję šiomis nuostatomis, galite ištiesti kiekvieną išleistą dolerį, jau nekalbant apie tai, kad apsaugotumėte savo turtą nuo taksisto, kai jūsų turtas bus perduotas paveldėtojams.

Speciali IRS taisyklė leidžia teikėjams paskirstyti vienkartines dovanas per penkerius metus nuo dovanų mokesčio atleidimo nuo mokesčių, neskaičiuojant pinigų iki gyvavimo laikotarpio turto ir dovanų mokesčio ribos; tai reiškia, kad senelis gali sumokėti 75 000 USD per vienerius metus ir skaičiuoti kaip sumokėtą per penkerius metus.

Dovanų mokesčio lengvata

Paprastai mokesčių mokėtojas gali sumokėti tik 15 000 USD per metus kiekvienam anūkui (ar kam nors kitam), neišmokėdamas dovanų mokesčio. Šis limitas galioja vienam asmeniui, tai reiškia, kad pora gali duoti 30, 00 USD per metus kiekvienam anūkui. Dovanų mokestis neprivalo būti mokamas iš karto, o kai kuriais atvejais jo nereikia mokėti niekada. Dovanojama pinigų suma, viršijanti 15 000 USD ribą, įskaičiuojama į atleidimą nuo dovanų ir turto mokesčių visam gyvenimui. 2019 m. Išimtis yra 11, 4 mln. USD. Tačiau ši riba netaikoma, jei mokate anūkui tiesiogiai už mokslą. Ši „švietimo išimtis“ yra puikus būdas asmenims prisidėti prie šių didelių privataus švietimo išlaidų padengimo.

Tai taip pat yra puikus turto planavimo įrankis vyresnio amžiaus žmonėms, turintiems nemažą turtą. (Norėdami daugiau sužinoti apie tai, kas yra dovanų mokesčiai? ) Bet kokie pinigai, kuriuos jūs suteikiate savo anūkams, dabar padeda sumažinti jūsų turto dydį mokesčių tikslais. Tai gali pakeisti turtingiausius amerikiečius, atsižvelgiant į tai, kad vyriausybė užima iki 40% bet kokio turto, didesnio nei 11, 4 mln. USD. Nors jūsų įpėdiniai nemoka mokesčių tiesiogiai, jūs darote jiems didžiulį palankumą, nes nesiekiate tos ribos.

Jei norite mokėti neapmokestinamai pagal IRS taisykles, ikimokyklinis kambarys, kurį lanko jūsų vaikaičiai, turi būti ne tik vaikų priežiūros centras, bet ir švietimo įstaiga.

Ikimokyklinis faktorius

Teoriškai seneliai gali naudotis švietimo išimtimi, kad padengtų ir ikimokyklinio laikotarpio išlaidas. Bet čia viskas pasidaro niūri. Jei ikimokyklinė įstaiga labiau skirta vaikų ugdymo įstaigai, o ne švietimo įstaigai, jums pasisekė. Kaip skelbiama IRS tinklalapyje: „Kvalifikacinė švietimo organizacija yra tokia, kuri paprastai palaiko nuolatinį fakultetą ir mokymo programą ir kurioje nuolat mokosi studentų ar studentų būriai, lankantys vietą, kur reguliariai vykdoma jos švietimo veikla.“ Taigi, jei jūs planuojate mokėti už mokslą brangiai kainuojančioje šalies dalyje, būtinai raskite kriterijus atitinkančią mokyklą. Taip pat svarbu nepamiršti, kad išimtis taikoma tik kvalifikuotoms studijų išlaidoms padengti. Jis nebus taikomas papildomoms išlaidoms, tokioms kaip knygos ir reikmenys, padengti.

Jei vaikas mokosi mokykloje, kurioje reikalinga sutartis, ekspertai įspėja, kad sąskaitą mokantis asmuo, net jei tai senelis, turėtų būti tas, kuris ją pasirašo. Priešingu atveju IRS gali teigti, kad senelis daro apmokestinamą dovaną tėvui, net jei taip nėra.

Mažiau nei 0, 1%

Pagal naujausias Mokesčių politikos centro ataskaitas mokesčių mokėtojų skaičius, kuris mokės turto mokestį už 2019 m., Arba maždaug 1900 iš daugiau nei 2, 7 mln. Žmonių, kurie, tikimasi, per metus mirs.

„Coverdell“ ESA

Daugelis išmintingų senelių žino apie 529 kolegijų taupymo planus, tačiau yra ir kitas, lankstesnis pasirinkimas, kuris kartais skraido po radaru. Turėdami „Coverdell Education“ taupomąją sąskaitą (ESA), galite padėti savo anūkams sutaupyti ne tik kolegijose, bet ir pradinėse bei vidurinėse mokyklose. Kaip ir 529 planas, naudos gavėjai gali neapmokestinti pinigų kvalifikuotoms išlaidoms padengti. Tačiau ESA paprastai siūlo daugiau investavimo galimybių ir mažesnių išlaidų. (Norėdami sužinoti daugiau, skaitykite Kolegijų taupymo planus: finansuoti 529 ar Coverdell? )

Viena kliūtis yra gana mažos „Coverdell“ planų pajamų ribos. 2019 m. Galite įmokėti iki 2000 USD per metus į močiutės sąskaitą, tačiau tik tuo atveju, jei jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos yra mažesnės nei 95 000 USD per metus - arba 190 000 USD, jei pateikiate bendrą grąžą. Tuo metu pašalpa pradeda mažėti. Tiems, kurių pakoreguotos bendrosios pajamos viršija 110 000 USD - 220 000 USD, jei padarai bendrą paraišką - visiškai draudžiamos įmokos.

Tačiau tai yra gana lengvas būdas. Tiesiog dovanokite pinigus savo anūkams ir leiskite jiems patiems atidaryti EKS. Leisdami jiems iš anksto sutaupyti privačiai mokyklai mokesčių lengvatų dėka, jūs gaunate daugiau naudos iš kiekvieno išleisto dolerio. Dar daugiau, tai yra dar vienas būdas sumažinti savo turto dydį, nes tai gali padėti pasiturinčioms šeimoms išvengti baimingo turto mokesčio.

Esmė

IRS yra keletas nuostatų, naudingų seneliams, norintiems susimokėti už privačią ikimokyklinę ir pradinę mokyklą. Pasinaudoję šiomis išimtimis, galite sumažinti mokesčių sąskaitą tiek dabar, tiek ateityje. Jei mokate už mokslą tiesiogiai, įsitikinkite, kad mokykla gali atleisti nuo dovanų mokesčio.