Kas yra patikos nuosavas gyvybės draudimas (TOLI)?
Patikimumui priklausantis gyvybės draudimas (TOLI) yra gyvybės draudimo rūšis, taikoma trestui. TOLI yra turto planavimo įrankis, kurį daugiausia naudoja didelę vertę turintys asmenys, kurie ja naudojasi, kad užtikrintų atsakingą paveldimo turto paskirstymą tarp įpėdinių, sumažintų turto mokesčio prievolę ir atitiktų jų labdaros tikslus.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Patikimumui priklausantis gyvybės draudimas (TOLI) yra tam tikros rūšies gyvybės draudimo rūšis. TOLI teikia pirmenybę didelę vertę turintiems asmenims, kurie naudoja šį įrankį nekilnojamojo turto planavimo reikmėms. Gavėjams perduotas patikos fondas gali išvengti sunkių mokesčių įsipareigojimų. TOLI politika reikalauja reguliarių peržiūrų, siekiant įsitikinti, kad jie tinkamai patenkina esamus poreikius. pasitikėjimo. Jei ne, produktai turėtų būti pakeisti aukštesnio lygio pasiūlymais.
Patikos nuosavo gyvybės draudimo (TOLI) supratimas
Svarbu, kad patikėjimo teise valdomos draudimo sutartys būtų reguliariai peržiūrimos, nes galiojanti politika gali nepakankamai patenkinti dabartinius patikos fondo poreikius. Naujesni draudimo produktai gali būti ekonomiškesni, tuo pačiu pasiūlant geresnes galimybes ir funkcijas.
Gyvybės draudimas
Tais atvejais, kai gyvybės draudimo polisas iš pradžių nenustatytas patikėjimo fonde, bet vėliau perkeliamas į jį, labai svarbu atsiminti, kad yra trejų metų atgalinis laikotarpis. Jei mirštate per tuos trejus metus, draudimo įplaukos bus laikomos jūsų turto dalimi. Taigi šis turtas bus apmokestinamas turtu. Štai kodėl paprastai žmonėms yra protinga atlikti tokio tipo planavimą 60-70-aisiais, o ne laukti, kol jie bus daug vyresni.
Patikos nuosavo gyvybės draudimo pranašumai
Kai gyvybės draudimo polisas priklauso asmens ILIT, turtas, esantis patikėjimo fonde, yra pervedamas naudos gavėjams, kaip numatyta teikėjo direktyvose, be jokių sunkių federalinių turto mokesčių įsipareigojimų. Taip yra todėl, kad savininkas iš tikrųjų yra patikos fondas, kuris faktiškai praleidžia pajamas iš apdraustojo asmens turto.
Dovanos ILIT mažina turto vertę ir taip sumažina su tuo susijusią mokesčių naštą.
Be to, šios struktūros nuostata suteikia pasitikėjimui lankstumą skolinantis sutuoktinių turtui arba norint įsigyti turtą iš bet kurio turto, kad būtų sukurtas likvidumas, reikalingas mokėti turto mokesčius ir kitas išlaidas. Galiausiai, ILIT leidžia filantropiškai mąstantiems asmenims paaukoti lėšų savo augintinių labdaros tikslams, tuo pat metu apsaugant palikimą savo artimiesiems, suteikiant mirties pašalpą, pakeičiančią labdaros dovanų vertę.
