Kvalifikuotas ir nekvalifikuotas paskirstymas
Kalbant apie Roth IRA pasitraukimą, laikas yra viskas. Bet kuriuo metu galite atsiimti savo „Roth IRA“ įmokas ir skolingi jokie mokesčiai ar baudos. Kai tau sueis 59 ½ metų (o tavo Rothui yra ne mažiau kaip penkeri metai), tavo įmokos ir uždarbis bus išskaitytas kaip kvalifikuoti paskirstymai, todėl jiems nebus taikomi jokie mokesčiai ir baudos.
Tačiau gali atsirasti pasekmių, jei atsiimsite uždarbį, kuris nėra laikomas kvalifikuotais paskirstymais.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Savo „Roth IRA“ įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu. Bet koks jūsų išimtas uždarbis laikomas kvalifikuotu paskirstymu, jei esate 59 ar daugiau metų ir sąskaitai ne mažiau kaip penkeri metai, todėl jie yra neapmokestinami ir be baudos.Kitos rūšies išėmimai laikomi „nekvalifikuotais“ ir už juos gali būti imami mokesčiai ir baudos.
Kas yra kvalifikuoti Roth IRA paskirstymai?
Kvalifikuotas jūsų Roth IRA platinimas leidžia išvengti mokesčių ir 10% išankstinio pasitraukimo baudos. Kad paskirstymas būtų kvalifikuotas, paskirstymas turi atitikti abu šiuos reikalavimus:
- Tai įvyksta praėjus mažiausiai penkeriems metams po to, kai atidarėte ir finansavote savo pirmąją Roth IRA (net jei pasitraukiate iš kitos), ir jūs pasirinksite platinimą esant vienai iš šių aplinkybių:
- Jums yra ne mažiau kaip 59½ metų.Jūs turite negalią. Išmoka mokama gavėjui arba jūsų turtui mirus. Pinigai naudojami būstui pirkti, pastatyti ar atstatyti kaip pirmą kartą įsigyjant namą.Atsitraukimas iki 5000 USD yra panaudojama gimus naujam vaikui arba įvaikinant.
Pirmą kartą įsigyjant namą galite būti kvalifikuoti, net jei namą turėjote praeityje. Anot Vidaus pajamų tarnybos (IRS), jūs esate pirmą kartą įsigyjamas namų pirkėjas, jei „per dvejų metų laikotarpį, pasibaigiantį namo, kurį paskirstoma, įsigijimo dieną, jūs buvote nesidomėjęs pagrindiniais namais. naudojami pirkti, statyti ar atkurti. Jei esate vedęs, jūsų sutuoktinis taip pat turi atitikti šį nuosavybės teisės neturėjimo reikalavimą."
Taip pat galite panaudoti savo „Roth IRA“ pinigus, kad padėtumėte vaikui, anūkui ar tėvui, kuris pirmą kartą atitinka namų pirkėjo apibrėžimą. Nesvarbu, kas naudojasi šia suma, galite išimti ne daugiau kaip 10 000 USD visą gyvenimą, pasinaudodami pirmąkart namų pirkėjų išimtimi.
Kas yra nekvalifikuoti Roth IRA pasiskirstymai?
Panaikinimas, neatitinkantis aukščiau nurodytų kriterijų, paprastai klasifikuojamas kaip nekvalifikuotas Roth IRA paskirstymas.
Netinkamiems platintojams taikomi mokesčiai, pridedant papildomą 10% baudą. Galėsite išvengti 10% baudos, jei taikoma viena iš šių išimčių:
- Paskirstymai yra iš esmės vienodų išmokų serijos dalis. Jūs nekompensuojate medicininių išlaidų, viršijančių 10% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI).Jūs mokate medicininio draudimo įmokas, praradę darbą.Paskirstymas yra ne didesnis nei jūsų kvalifikuotasis didesnis švietimo išlaidos (jums ar tinkamiems šeimos nariams).
Be to, gali būti išvengta 10% baudos, jei paskirstymas yra toks:
- Dėl IRS mokesčio už kvalifikuotą planą. Kvalifikuotas rezervistų paskirstymas. Kvalifikuotas pagalbos atkūrimo pagalbos paskirstymas.
Visi kiti šių kriterijų neatitinkantys Roth IRA pasitraukimai yra laikomi nekvalifikuotais paskirstymais. Už bet kokias nekvalifikuotas lėšas, kurias pasitraukėte, būsite skolingi mokesčiams ir išankstiniam mokėjimui.
„Roth IRA“ pašalinimo užsakymo taisyklės
IRS vertina išėmimus iš Roth IRA tam tikra tvarka. Kai atsiimate pinigus iš bet kurio savo Roth IRA (jei turite kelias sąskaitas), paskirstymai paskirstomi taip:
- Reguliarios įmokos. Konvertai ir pereinamieji įnašai, remiantis principu „pirmas įplaukimas“.
Atminkite: įmokas galite atsiimti bet kuriuo metu, dėl bet kokios priežasties, nemokėdami mokesčių ar baudos. Bet jei atsiimsite visą įmokų sumą, kiti jūsų išskaitymai bus atlikti po konversijų ir pratęsimų, o galiausiai - nuo jūsų uždarbio. Už pašalinimą, nebent jie yra kvalifikuoti, gali būti taikomi mokesčiai ir baudos.
Pasirinkus nekvalifikuotą paskirstymą iš savo „Roth IRA“, ne tik atsiranda mokesčiai ir rinkliavos, bet tai reiškia ir tai, kad išeidamas į pensiją turėsite mažiau pinigų, kuriais pasikliauti.
Kas atsitiks, jei pasirinksiu nekvalifikuotą Roth IRA paskirstymą?
Nekvalifikuoti Roth IRA paskirstymai yra apmokestinami kaip paprastosios pajamos. Be to, jūs turėsite sumokėti 10% išankstinio pasitraukimo baudą, jei esate jaunesnis nei 59, 5 metų. Tai gali sudaryti nemažą sumą ir gali sugadinti nuo 30 iki 50% jūsų investicijų, atsižvelgiant į jūsų mokesčių grupę pasitraukimo metu.
Roth IRA lėšų laikymas iki išėjimo į pensiją yra geriausias būdas finansiškai. Bet jei jūs turite imtis išankstinio paskirstymo, supratę taisykles, nustatančias, ar ji kvalifikuota, ar nekvalifikuota, galite sumažinti mokesčių ir baudų, kurias jums gali tekti sumokėti, sumą.
Svarbu atsiminti, kad visi pinigai, kuriuos paimsite iš savo Roth IRA, yra mažiau pinigų, kuriuos turėsite išėję į pensiją. Be to, jūs prarandate potencialiai sudėtinius metus. Taigi apskritai į tai reikėtų žiūrėti kaip į paskutinę išeitį.
