Turinys
- Sunkumo paskolos paėmimas
- Kvalifikuotas paskirstymas
Kadangi vis didėja universitetinis mokslas, daugelis tėvų nori sutaupyti pensijos norėdami padengti universiteto mokesčius. Tačiau naudoti „Roth 401 (k)“ švietimo išlaidoms papildyti gali būti ne taip paprasta, kaip tai yra atliekant kitus pensijų planus. Skirtingai nuo Roth IRA, nėra paprasčiausio būdo atsiimti neapmokestinamas lėšas iš Roth ar tradicinio 401 (k), neatsižvelgiant į lėšų poreikio priežastį.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Nors tiesioginėms aukštojo mokslo išlaidoms padengti gali būti imamasi nemokamų lėšų iš tradicinės IRA arba 401 (k) sąskaitos, studentų paskolos ir palūkanos netaikomos. Ankstesniems pašalinimams (iki 59 ½ metų) iš tradicinės pensijų sąskaitos bus taikoma mokant studentų paskolas. iki 10% baudos, pridedant visus mokėtinus atidėtus pajamų mokesčius. Tačiau ankstyviems pasitraukimams iš Roth 401 straipsnio k punkto gali būti netaikomos nuobaudos ir mokesčiai, jei tik 59, 5 metų bus paliestos tik įmokos, o ne prieaugis.
Sunkumo paskolos paėmimas
Tačiau visos 401 (k) sąskaitos turi įmontuotą paskolos funkciją, kuri gali būti naudinga prireikus. Pagal plano sąlygas, sąskaitos turėtojai gali imti paskolą iki 50% savo likučio, o maksimali paskolos suma yra 50 000 USD. Ši paskola turi būti grąžinta santykinai vienodais ir reguliariais mokėjimais per penkerius metus, tačiau visos paskolos, įskaitant palūkanas, grąžinamos į pradinę sąskaitą.
Taigi, jei studijų išlaidos nėra pernelyg apsunkinančios, o jūsų santaupos pensijai yra didelės, paskola gali būti gana paprastas būdas padengti mokymo išlaidas neišeikvojant sąskaitos.
Jei paskola tinkamai nepadengs išlaidų, 401 (k) planuose dažnai numatomos sunkumų paskirstymo sąlygos, leidžiančios atsiimti lėšas iki visos įmokų sumos, neįskaitant uždarbio ar darbdavio atitikimo. Tačiau lėšų poreikis turi būti neatidėliotinas ir didelis. Jei atitiksite kriterijus, jūs galite gauti paskirstymą neviršydami poreikio sumos, įskaitant lėšas papildomiems mokesčiams ar rinkliavoms padengti.
Tačiau norint įvykdyti sunkumų paskirstymo kriterijus reikia pripažinti, kad jūs negalite patenkinti savo poreikių per kitą turtą ar savo sutuoktinio ar išlaikytinių turtą, o jūs pasinaudojote visomis kitomis pagalbos ir paskolos galimybėmis pagal šį ir bet kurį kitą planą pagal tavo vardas. Be to, sunkumų paskirstymas iš tradicinio 401 straipsnio k punkto yra apmokestinamas pajamų mokesčiu, nors Roto paskirstymas netaikomas, o bet kokiam pasitraukimui gali būti taikomas 10% išankstinis paskirstymo mokestis.
Sąskaitų turėtojams, kurie dalijasi sunkumų paskirstymu, taip pat neleidžiama mokėti įmokų į bet kurią to paties darbdavio pensijų sąskaitą mažiausiai šešis mėnesius nuo pasitraukimo.
Kvalifikuotas paskirstymas
Galite bet kada atsiimti savo pradinius įnašus į Roth IRA, nesukeldami mokesčių baudos. Kvalifikuoti platinimai taip pat yra 100% neapmokestinami ir be baudos. Į kvalifikuotą platinimą įeina:
- Paskirstymai, kurių amžius yra 59 1/2 ar vyresnisAtsitraukimai, atlikti po to, kai jūsų Roth IRA buvo atidarytas ne mažiau kaip penkerius metus, o jūs esate ne jaunesni kaip 59 1/2 metų, Išmokėjimai atlikti dėl to, kad jūs tampate visiškai ir visam laikui neįgalusAtsitraukimai jūsų gavėjui, praėję „awaySkelbimai“ iki 10 000 USD, imamasi įsigijus pirmuosius namus
Taip pat galite išvengti ankstyvo pasitraukimo iš baudos, jei paskirstymas neviršija kvalifikuotų aukštojo mokslo išlaidų. IRS tikslais kvalifikuotos aukštojo mokslo išlaidos apima:
- Studijų ir priėmimo mokesčiaiStudentinės veiklos mokesčiaiKnygos, reikmenys ir įrangaStovė ir taryba studentams, priimtiems bent puse etatoŠvietimo išlaidos, reikalingos specialiųjų poreikių turinčiam studentui
Taip pat turėtume atkreipti dėmesį, kad šios išlaidos turi būti apmokėtos reikalavimus atitinkančiai švietimo įstaigai ar bet kuriam kolegijai ar universitetui, galinčiam dalyvauti federalinėse studentų pagalbos programose. Studentų paskolų ar stipendijų gavimas nėra Roth IRA pinigų panaudojimo kolegijai apmokėjimo sąlyga.
