Atsakymas gali skirtis priklausomai nuo plano teikėjo ir plano dokumento nuostatų. Kilus klausimams, susijusiems su konkrečia problema, darbdavys turėtų pasitarti su ERISA advokatu, kuris galės pateikti atitinkamą rekomendaciją. ERISA advokatas, priimdamas sprendimą, gali atsižvelgti į praeities atvejus, susijusius su išėjimo į pensiją planais, tokiais kaip garsusis „Enron“.
Be to, mūsų atsakymas priklauso nuo to, ar esate verslo savininkas. Jei nesate verslo savininkas ir klausiate iš darbuotojo perspektyvos, patikėtinio pasirinkimas paprastai neturės įtakos jūsų operacijų galutiniam rezultatui.
Jei plano teikėjas yra patikėtinis, darbdavys ir plano teikėjas nustatytų, ar plano teikėjas yra nurodytasis, ar savo nuožiūra patikėtinis. Būdamas savo nuožiūra patikėtiniu, plano teikėjas turėtų patikėtinę atsakomybę už plano investicijas ir prisiimtų nukreipto patikėtinio pareigas. Jei plano teikėjas yra nukreiptas patikėtinis, plano teikėjui leidžiama vykdyti patikėtinio funkcijas negavus nurodymų iš darbdavio. Tikslinio patikėtinio atsakomybė paprastai apsiriboja nustatant, ar darbdavio nurodymai yra tvarkingi, kaip nustatyta plane ir galiojančiuose teisės aktuose.
Darbdaviui, neturinčiam darbuotojų, reikalingų patikėtinio pareigoms vykdyti, gali būti naudinga plano teikėju ar kita šalimi naudotis kaip plano patikėtiniu. Darbdavys, turintis pakankamai darbuotojų, gali norėti atlikti analizę, kad nustatytų, ar patikėtinio atsakomybė yra ekonomiškiau.
Darbdavys, nusprendęs plano teikėju tapti patikėtiniu, turėtų periodiškai tikrintis, ar plano teikėjo darbuotojai yra tinkamai išmokyti atlikti visas jiems patikėtas patikėtinio pareigas.
