Grynieji pinigai yra gyvybiškai svarbus verslas, todėl verslas turi sukaupti pakankamai pinigų iš savo veiklos, kad galėtų padengti savo išlaidas ir liktų pakankamai lėšų grąžinti investuotojams bei plėsti verslą. Nors įmonė gali susitaupyti dėl savo pajamų, grynųjų pinigų srautai suteikia idėją apie tikrąją jos sveikatą.
Grynieji pinigai yra karalius
Sukurdamas pakankamai pinigų, verslas gali patenkinti savo kasdienius verslo poreikius ir išvengti skolų prisiėmimo. Tokiu būdu verslas gali labiau kontroliuoti savo veiklą. Esant tokiai situacijai, kai verslas turi prisiimti skolą, kad padengtų savo išlaidas, tikėtina, kad jo skolininkai turės reikšmės, kaip valdyti verslą. Jei jų vadovybės nuomonė priešinga, tai gali būti kliūtis vadovybei įgyvendinti savo verslo viziją.
Negavęs pakankamai pinigų savo poreikiams tenkinti, verslui bus sunku vykdyti įprastą veiklą, pavyzdžiui, mokėti tiekėjams, pirkti žaliavas ir mokėti darbuotojams, jau nekalbant apie investicijas. Ji turėtų turėti pakankamai grynųjų pinigų dividendams išmokėti ir savo investuotojams būti laimingais. Kai kurios bendrovės taip pat naudojasi grynaisiais, kad galėtų įsigyti akcijų supirkimo, kad apdovanotų investuotojus.
Grynųjų pinigų tvarkymo tobulinimas
Net jei įmonė uždirba pelną, uždirbdama daugiau pajamų nei patiria išlaidų, ji turės teisingai valdyti savo pinigų srautus, kad būtų sėkminga. Įmonės grynųjų pinigų srautai yra susieti su jos veikla ar verslo veikla, su jos investicine veikla (pvz., Su kapitalinės įrangos pirkimu ar pardavimu) ir su finansine veikla (pvz., Skolos ar nuosavo kapitalo didinimu ar tokio finansavimo grąžinimu). Grynieji pinigai, kuriuos įmonė gauna iš savo veiklos, yra susieti su pagrindine verslo veikla ir suteikia geriausias galimybes valdyti pinigų srautus.
Sritys, kuriose yra geresnio grynųjų pinigų valdymo galimybių, yra gautinos sumos, mokėtinos sumos ir atsargos. Jei įmonė suteiktų kreditą neatskiriamai, neišsiaiškinusi savo klientų kreditingumo, o ne atlikdama vėluojančius mokėjimus, lėtesnės ir mažesnės pinigų sumos, taip pat neapmokėtos sąskaitos būtų lėtesnės ir mažesnės. Štai kodėl svarbu turėti kredito politiką ir sekti vėluojančius mokėjimus. Kita vertus, kalbant apie mokėtinas sąskaitas, geriau valdyti grynuosius pinigus tiekėjams mokėti vėliau nei anksčiau. Taip pat svarbu, kad atsargoje nebūtų sukaupta per daug grynųjų pinigų, o atsargų būtų tik tiek, kiek reikia neatidėliotiniems verslo poreikiams.
Tinkamas balansas
Yra tinkama pusiausvyra tarp per daug grynųjų pinigų, atsargiai ir netinkamai. Jei verslas turi per daug grynųjų, jis praleidžia galimybes investuoti grynuosius pinigus ir gauti papildomų pajamų. Kita vertus, jei ji neturi pakankamai grynųjų pinigų, ji turės skolintis pinigus ir mokėti palūkanas ar parduoti savo likvidžias investicijas, kad sukauptų reikiamus grynuosius pinigus. Jei verslas tikisi gauti geresnę investicijų grąžą, nei moka palūkanos už savo skolas, jis gali nuspręsti investuoti grynųjų pinigų perteklių ir pasiskolinti visus savo veiklai reikalingus papildomus pinigus. Analizuojant įmonės balansą, tam tikri santykiai, tokie kaip įmonės rūgštingumo testas arba likvidžiausio trumpalaikio turto (įskaitant grynuosius pinigus, gautinas sumas ir apyvartinius vertybinius popierius) santykis su trumpalaikiais įsipareigojimais, suteikia idėją apie grynųjų pinigų valdymą. Nors didesnis nei vienas santykis rodo gerą trumpalaikio turto būklę, labai didelis rodiklis gali parodyti, kad įmonė turi per daug grynųjų ar kito likvidžio turto.
Esmė
Norėdami išgyventi, įmonė turi sugeneruoti pakankamus pinigų srautus iš savo verslo. Verslas ne tik generuoja grynuosius pinigus iš savo veiklos, bet ir turi valdyti savo grynųjų pinigų būklę, kad turėtų reikiamą kiekį grynųjų pinigų savo tiesioginiams ir ilgalaikiams poreikiams patenkinti.
