Turinys
- Rotas vs.Tradicinė IRA
- Neuždirbi pakankamai
- Uždirbti per daug
- Mokesčių pildymas atskirai
- Prisidėta per daug
- Uždarbis per anksti
- Pažeidęs „Rollover“ taisyklę
- Valcavimas per save
- Nėra nenuskaitomo IRA
- Nebalansuoja
- Trūksta paveldimo Rotho RMD
- Venkite Roths su 401 (k)
- Esmė
Galbūt jūs manote, kad vienintelis dalykas, kurį turite žinoti apie Roth IRA, yra tas, kad jūsų įmokos yra ne didesnės kaip 6000 USD, jei esate jaunesnis nei 50 metų, ir 7000 USD, jei esate 50 ar daugiau (bent jau 2019 m.). Na, tai šiek tiek sudėtingesnis dalykas. Čia yra 11 dažniausiai pasitaikančių klaidų, kurias žmonės daro su Rothu, ir kaip jų išvengti.
Greitas atsakymas: Roth ir tradicinė IRA
Pirmiausia, greitai atnaujinkite pagrindinius Roth IRA ir tradicinės IRA skirtumus. Įmokos į Roth IRA neapmokestinamos, kai jas atliksite. Tačiau paskirstymas gali būti neapmokestinamas. Ši neapmokestinta būsena taikoma tiek pradinėms investicijoms, tiek iš jų gaunamoms pajamoms, darant prielaidą, kad jūs esate vyresnis nei 59, 5 metų, kai atsiimate lėšas, ir kad sąskaita yra bent penkerių metų (žr. Taisyklę Nr. 5 žemiau).
Priešingai, įmokos į tradicinę IRA yra atskaitytinos nuo mokesčių. Tačiau kai ateis laikas atsiimti lėšas, turėsite sumokėti iš jų mokesčius pagal dabartinį pajamų mokesčio tarifą. Be to, jūs turite pasirinkti reikiamą minimalų paskirstymą (RMD) tradicinėms IRA, pradedant nuo jūsų amžiaus, kai sulaukiate 70 ½ metų. Niekada nereikia atsiimti lėšų iš Roth IRA. Tiesą sakant, jei jums nereikia pinigų, visą sąskaitą galite palikti savo įpėdiniams.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Jums neleidžiama mokėti daugiau įmokų už „Roth IRA“ nei uždirbote iš pajamų, arba iš viso mokėti įmokas, jei jūsų pakeistos pakoreguotos bendrosios pajamos viršija tam tikrą sumą. Viršijus „Roth IRA“ įmokų limitą, kasmet bus mokama 6% bauda. perteklius.IRA pratęsimas taip pat turi būti atliekamas atsargiai ir per 60 dienų, kad būtų išvengta mokesčių ir baudų.Kiti blogi veiksmai apima naudos gavėjų nenurodymą ir paskirstymo nesiėmimą, jei paveldite Roth IRA.
Štai šios klaidos, kurių reikia išvengti:
1. Neuždirbi tiek, kad galėtum prisidėti
Jūs negalite prisidėti prie Roth IRA daugiau, nei gavote uždirbtas pajamas per metus. Šios pajamos gali būti gaunamos iš atlyginimų, atlyginimų, patarimų, profesinių mokesčių, premijų ir kitų sumų, gautų už asmeninių paslaugų teikimą. Taip pat galite suskaičiuoti pajamas iš komisinių, savarankiško darbo pajamas, neapmokestinamą kovinį atlyginimą, karinį diferencinį atlyginimą ir apmokestinamąsias alimentus bei atskiras išlaikymo išmokas.
Vadinamosios neuždirbtos pajamos, tokios kaip dividendai, palūkanos ar kapitalo prieaugis, negali būti naudojamos nustatant jūsų leistiną Roth įnašą.
Jūs galite prisidėti prie Roth iki leistinų ribų tiek sau, tiek savo sutuoktiniui, jei kartu pateikiate mokesčius ir vienas iš jūsų uždirba pakankamai tinkamų pajamų įmokoms finansuoti.
2. Uždirbkite per daug, kad galėtumėte prisidėti
Jūs galite uždirbti per daug, kad galėtumėte prisidėti prie Roth IRA. Ar esate tinkamas gauti, lemia jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI). Apskaičiuojant MAGI, jūsų pajamos sumažinamos tam tikrais atskaitymais, tokiais kaip įmokos į tradicinę IRA, studentų paskolų palūkanos, mokslas ir rinkliavos bei užsienio pajamos.
Roth IRA pajamų ribos periodiškai koreguojamos IRS. Nuo 2019 m. Žmonės, susituokę kartu pateikdami paraišką arba turintys tinkamą našlę, turi uždirbti mažiau nei 193 000 USD, kad galėtų sumokėti maksimalų įnašą. Jei uždirbsite nuo 193 000 iki 203 000 USD, galbūt galėsite įmokėti šiek tiek pinigų, tačiau suma bus sumažinta. Jei uždarbis didesnis nei tas, jokia įmoka neleidžiama.
2019 m. Mokesčių mokėtojai, kurie pateikia vienišus, šeimos narius ar susituokusius paduodami atskirai (kurie per metus negyveno su savo sutuoktiniu), gali prisidėti prie Roth IRA, jei jie uždirba mažiau nei 122 000 USD. Leidžiamas įnašas palaipsniui nebetaikomas, jei jie uždirba 122 000 USD ar daugiau ir eliminuojami visiškai virš 137 000 USD.
Ką daryti, jei esate vedęs ir gyvenate su sutuoktiniu, tačiau mokesčius mokate atskirai? Jei uždirbi daugiau nei 10 000 USD, niekaip negali prisidėti prie Roth IRA. Jei uždirbsite mažiau, galbūt galėsite mokėti mažesnį įnašą. Kaip visiškai aprašyta, reikšmingą indėlį gali suteikti tik visiškai atsiskyrę asmenys.
3. Neprideda savo sutuoktinio
Kaip sakė taisyklė Nr. 1, jūs negalite prisidėti prie Rotho daugiau, nei uždirbote tam tikrais metais. Tačiau yra svarbi išimtis nedirbantiems sutuoktiniams, jei teisėtai esate susituokę ir pateikiate bendrą mokesčių deklaraciją.
Tačiau nėra tokio dalyko kaip bendra IRA. Sutuoktinių IRA leidžia nedirbančiam sutuoktiniui susikurti sąskaitą, o paskui dirbantis sutuoktinis mokėti įmokas į ją ir savo. Žinoma, dirbančio sutuoktinio pajamų turi pakakti abiem įmokoms padengti. Tačiau metinių įmokų padidinimas, galbūt net padvigubinimas, tikrai nėra pati blogiausia idėja pasaulyje ir ilgainiui galėtų žymiai padidinti šeimos santaupas.
4. Per daug prisidedu
IRA metinių įmokų limitai taikomi kolektyvinei sumai, kurią jūs įtraukėte į savo IRA, nesvarbu, ar tai Roth, ar tradiciniai. Taigi, 2019 m. 6000 USD / 7000 USD viršutinė riba taikoma visoms jūsų IRA, o ne kiekvienai paskyrai.
Baudos išvengsite, jei prieš pateikdami mokesčių deklaraciją pastebėsite klaidą ir iš sąskaitos pasiimsite perteklinį įnašą bei visas uždirbtas pajamas. (Tiesą sakant, jūs galite atsiimti kai kurias ar visas savo Roth IRA įmokas per šešis mėnesius nuo pradinės grąžinimo datos, tačiau tada turite pateikti pakeistą deklaraciją.) Taip pat galite perkelti įmokas į kitus mokestinius metus, tačiau jei tai nebus padaryta kartu su pataisymu, tai gali užtraukti baudą.
5. Per anksti ištraukite uždarbį
Rotho lėšų atsiėmimo taisyklės gali būti gana sudėtingos. Jūs galite atsiimti įmokėtas sumas bet kuriuo metu ir bet kokiame amžiuje. Galų gale šios įmokos buvo padarytos su doleriais po mokesčių. Bet jūs galite būti skolingi pajamų mokesčiams ir 10% baudai už bet kokį jūsų užmokestį. Norėdami gauti bet kokį pelną ar pajamas, atsirandančias iš gautų investicijų , neatsiimdamas mokesčių ir be mokesčių , „Roth IRA“ savininkas turi būti 59½ metų ir turėti sąskaitą mažiausiai penkerius metus („5 metų taisyklė“). Jei ištrauksite pinigus prieš tuos du etapus, galite susidurti su keletu brangių padarinių.
Kai kuriais ribotais atvejais žmonės, jaunesni nei 59 metų, gali išvengti išankstinio nuobaudų (nors ir netaikytinų mokesčių) uždarbio. Pvz., Galite ištraukti pinigų tam tikroms švietimo išlaidoms padengti arba sumokėti už pirmą kartą įsigytą namą.
6. „Rollover“ taisyklių pažeidimas
Anksčiau IRA atnaujinimą galėjote atlikti tik vieną kartą per kalendorinius metus, tačiau tai pasikeitė 2015 m. Dabar vyriausybė jums draudžia daryti daugiau nei vieną pratęsimą per 365 dienas - net jei jie vyksta dviem skirtingais atvejais. metų.
Tai taisyklė, į kurią verta atkreipti dėmesį, nes per daug pakeitimų gali sukelti didelę mokesčių sąskaitą. „Kai kurie žmonės gali prarasti visą IRA, nes per metus atliko du pratęsimus ir to nesuvokė“, - sako Edas Slotas, knygos „Pensinio pensijų kaupimo mokesčių bomba… ir kaip ją sugadinti“ autorius.
Yra keletas išimčių, pavyzdžiui, kai 60 dienų pereinama iš tradicinės IRA į Roth IRA. Be to, 365 dienų taisyklė netaikoma tiesioginiam lėšų pervedimui tarp dviejų IRA patikėtinių, kurių IRS nemano pratęsimo.
7. Patys susitvarkykite pinigus
Yra du pagrindiniai būdai, kaip perkelti lėšas iš vienos kvalifikuotos pensijų kaupimo sąskaitos, tokios kaip tradicinė IRA arba 401 (k), į Rothą: tiesioginis ir netiesioginis.
Tiesiogiai pereidami jūsų pinigai iš vienos sąskaitos į kitą pervedami elektroniniu būdu arba gausite čekį, išrašytą naujos sąskaitos vardu, ir jūs jį pristatysite. Netiesiogiai pervesdami pinigus, pasisavinsite iš senosios sąskaitos ir patys įnešite juos į naują.
Geriausia vengti pastarojo žingsnio, nes tiek daug dalykų gali suklysti. Dažniausiai pasitaikanti klaida, kurią praleidžia 60 dienų terminas permokėti pinigus, nes jie pinigus panaudojo kažkam kitam ir neturėjo pakankamai laiko laiku sumokėti visą įmoką. Kartais žmonės tiesiog pamiršta.
8. Negalvodami apie „ROT IRA“
Norėdami išvengti mokesčių komplikacijų, prieš pradėdami pinigus uždirbti, turėtumėte greitai konvertuoti neišskaitomą IRA į Roth IRA. Patarėjai pataria iš pradžių įnešti pinigus į mažai uždirbančią IRA sąskaitą, kad būtų sumažinta tikimybė, kad ji daug uždirbs prieš pervesdama.
Taip pat yra dar vienas mokesčių spąstas, į kurį turite atsižvelgti: Jei turite darbdavį su tradicine, atskaityta IRA arba 401 (k), dėl sudėtingų taisyklių, susijusių su kitų IRA konvertavimu į Rothą, galėtumėte gauti apgaulingą mokesčių sąskaitą.
Jūs taip pat turite galimybę konvertuoti esamą 401 (k) arba tradicinę IRA į Roth IRA, naudodamiesi ta pačia durų strategija. Konvertavimo pranašumas yra tas, kad visos pajamos, gautos po Rotho konversijos, nebebus apmokestinamos, kai išimsite pinigus pensijos metu. Trūkumas yra tas, kad už visus konvertuojamus pinigus turite mokėti mokestį, pagrįstą jūsų dabartiniu uždarbiu.
„Apskritai, kuo ilgesnis laiko tarpas ir tuo didesnė tikimybė, kad išeinant į pensiją bus didesnis numatomas pajamų mokesčio tarifas, tuo didesnė tikimybė, kad konvertavimas bus naudingas investuotojui“, - sako Markas Hebneris, „Index Fund Advisors“ įkūrėjas ir prezidentas. Inc., Irvine, Calif.
9. Pamiršite savo naudos gavėjų sąrašą
Pernelyg dažnai „Roth IRA“ savininkai pamiršta nurodyti pagrindinius ir neapibrėžtuosius savo sąskaitos gavėjus - ir tai gali būti didžiulė klaida . Jei sąskaita tiesiog bus sumokėta IRA savininko turtui, ji turės pereiti testamento procesą. Vertimas: daugiau komplikacijų, didesnis delsimas ir didesni advokato mokesčiai.
Pavadinę naudos gavėjus, būtinai periodiškai juos peržiūrėkite ir atlikite pakeitimus ar atnaujinimus. Tai ypač svarbu, jei jūs su sutuoktiniu keliaujate. Nutarimas dėl santuokos nutraukimo savaime netrukdys buvusiam sutuoktiniui gauti turto, jei jis vis dar yra nurodytas kaip naudos gavėjas.
10. Nepavyksta atsiimti paveldėtų Roth pinigų
Ši taisyklė taikoma naudos gavėjams. Skirtingai nuo pradinio Roth IRA savininko ir jų sutuoktinio, kiti naudos gavėjai privalo atsižvelgti į reikalaujamą minimalų paskirstymą (RMD). Taigi, jei paveldėsite Roth IRA iš kito asmens, ne tik sutuoktinio, turėsite pradėti iš jo atsiimti, panašius į tradicinius IRA ar 401 (k). Geros žinios yra tai, kad pinigai nėra apmokestinami, jei sąskaita yra senesnė nei penkeri metai.
Yra keli būdai atsiėmimui. Vienas iš būdų yra paskirstyti juos per ilgą naudos gavėjo gyvenimo trukmę, o tai gali leisti ilgesnį laiką neapmokestinamai sąskaitai augti. Priešingu atveju visi pinigai turi būti išimti per penkerių metų laikotarpį nuo pirminio savininko mirties.
Mokesčio bauda už RMD taisyklių nesilaikymą gali siekti 50% nuo sumos, kuri turėjo būti išimta.
Paveldėję Roth IRA kaip naudos gavėją, kuris nėra sutuoktinis, galite perkelti jį į naują paveldėtą IRA sąskaitą. Bet nerašykite sąskaitos savo vardu. Sąskaitos pavadinimas turėtų būti toks: „miręs, IRA FBO, naudos gavėjas“ (FBO reiškia „naudai“). Jei sąskaitą įvedate savo vardu, tai traktuojama kaip paskirstymas ir visos lėšos nedelsiant pateikiamos; labai sunku anuliuoti šią klaidą.
11. Roto praleidimas, nes jūs jau turite 401 (k)
Pradinis IRA tikslas buvo pasiūlyti investicinę priemonę amerikiečiams, kurie per darbdavį neturėjo pensinio plano. Tačiau įstatymuose nėra nieko, kas užkirstų kelią abiem.
Tiesą sakant, finansų planuotojai dažnai siūlo finansuoti Roth IRA, kai pakankamai prisidėsite prie savo 401 (k), kad gautumėte visą darbdavio įmoką. Tuo metu Roth IRA dažnai pasižymi aiškiais pranašumais, tokiais kaip daugiau investavimo galimybių ir didesnis pensijų mokesčių lankstumas.
Esmė
Turėdami Roth IRA, galite gauti ištarnauto laiko pensijų išmokas tiek jums, tiek jūsų įpėdiniams. Tačiau atkreipkite dėmesį į taisykles, kad nepakenktumėte neapmokestinamai sąskaitos būklei. Jei norite pradėti finansuoti IRA, „Investopedia“ sudarė geriausių IRA brokerių sąrašą.
