Kas yra aktyvaus dalyvio statusas?
Aktyvaus dalyvio statusas yra nuoroda į asmens dalyvavimą įvairiuose darbdavio remiamuose pensijų planuose.
Aktyvaus dalyvio statuso supratimas
Aktyvaus dalyvio statusas taikomas asmenims, kurie dalyvauja šiuose pensijų planuose:
- Kvalifikuoti planai, tokie kaip pelno paskirstymo planai, nustatytų išmokų planai, pinigų pirkimo pensijos ar tikslinių išmokų planai ir 401 (k) planaiSEP IRAsSIMPLE IRA Kvalifikuoti anuitetų planai Darbuotojų finansuojami pensijų fondai (sukurti iki 1959 m. Birželio 25 d.) Jungtinių Valstijų, JAV valstijos ar politinio padalinio arba Jungtinių Valstijų agentūros ar instrumentų arba bet kurio jos padalinio
Paprastai darbdavys asmens W-2 formoje nurodo, jei asmuo yra aktyvus dalyvis, pažymėdamas langelį „Išėjimo į pensiją planas“. Asmenys turėtų įsitikinti savo darbdaviu.
Aktyvaus dalyvio statusas ir santaupos pensijai
Aktyvaus dalyvio specifikacija daro įtaką tam, ar kas nors gali reikalauti mokesčių išskaitymo už įnašą tradicinei IRA, ar ne, o tam tikras paskyrimo taisykles gali būti sunku išaiškinti.
„Jūs turite teisę visiškai atskaityti savo tradicinį IRA įnašą, jei nesate aktyvus dalyvis ar esate vedęs / -a vedęs“, - teigiama „Appleby Retirement Dictionary“ pranešime. "Kita vertus, jei esate aktyvus dalyvis ar vedęs aktyvų dalyvį, jūsų tinkamumas atskaityti tradicinį IRA įnašą priklauso nuo jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų ir mokesčių deklaravimo būklės.
„Bendras apibrėžimas yra toks, kad aktyvus dalyvis yra asmuo, gaunantis įmokas ar išmokas pagal darbdavio remiamą pensijų planą“, - nurodoma toje svetainėje, kurioje pateikiamas išsamus sudėtingų taisyklių, nustatančių, kaip aktyvūs dalyviai gali arba negali gauti kvalifikaciją, sąrašas. su įvairiais skirtingais planais. "Tačiau taisyklės, apibrėžiančios, kas yra aktyvus dalyvis, skiriasi pagal darbdavių remiamų planų tipus ir gali priklausyti nuo to, kada įmokos bus mokamos į dalyvio sąskaitą (pagal darbdavio remiamą planą)."
„Appleby Retirement Dictionary“ pataria investuotojams, išeinantiems į pensiją, nepatekti į „aktyvaus dalyvio painiavos spąstus“. Jis pažymi, kad „asmenys kreipėsi į IRS į teismą, ginčydami savo poziciją dėl aktyvaus dalyvio statuso ir jie pralaimėjo“.
Svetainėje priduriama, kad darbdaviai "privalo pažymėti jūsų W-2 13 langelį, jei esate aktyvus metų dalyvis. Tačiau galite padaryti klaidų. Pasitarkite su mokesčių ar finansų specialistu, kuris yra ekspertas pensijų planų srityje, jei yra tam tikro laipsnio neapibrėžtumas “.
