401 (k) Atsargiai
Įprasta, kai žmogus ilgą laiką dirba toje pačioje įmonėje, kad dulkėti 401 (k) popieriaus dokumentai sėdėtų saugiai, patikimai ir pasenusiame failų stalčiuje.
Įsivaizduokite šoką, kai mirus laimingai vedusiam vadovui, išdidžiam kelių vaikų tėvui su antra žmona, paaiškėja, kad pagrindinis, 100 proc. Jo naudos gavęs 401 (k), yra jo pirmoji žmona. Žmonai Nr. 2 teks kreiptis į teismą ir tikėtis, kad teismai ištaisys šią klaidą, tačiau geriausiu atveju jos galimybės gauti daugiau nei 50 proc. Yra menkos.
Dėl sprendimų, susijusių su nauju darbu, nesunku trumpai atsirinkti gavėjus įvairiose finansinėse sąskaitose. Viena vertus, ši užduotis priverčia žmones bent trumpai pagalvoti apie savo pačių mirtį. Verčiau galvokite apie palikimus kaip dovanas žmonėms, kurie turėtų juos gauti.
Šie paskyrimai yra svarbūs norint teisingai sutvarkyti. Priešingu atveju palikimas gali tapti košmaru.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Turite nurodyti pagrindinį naudos gavėją ir bent vieną neapibrėžtąjį naudos gavėją (kuriam turtas pereis, jei pagrindinis naudos gavėjas jau mirė). Pagal 401 (k) nurodytos specialiosios įmonės nurodymai panaikina testamento turinį. Vaikai, kurie vis dar yra nepilnamečiai, negali paveldėti kaip tiesioginiai naudos gavėjai.
Gavėjo paskyrimas ir paskirstymas
Kai steigiate įmonę 401 (k), susiduriate su gavėjo forma, kurioje prašoma nurodyti pagrindinį ir galimą naudos gavėją. Jei turėtumėte mirti turėdamas tą 401 straipsnio k dalį, kuris vis dar neskirtas, tai pasieks testamentą teisme - nėra kur palikti sielvartaujančių artimųjų.
Turite nurodyti pagrindinį naudos gavėją ir bent vieną neapibrėžtą naudos gavėją (kuriam turtas pereis, jei pagrindinis gavėjas jau mirė). Kai turtas tampa pagrindinio naudos gavėjo nuosavybe, atsarginis naudos gavėjas netenka visos pretenzijos.
Tai reiškia, kad 100% turto atitenka pagrindiniam naudos gavėjui. Galite pasirinkti įvardyti kelis pagrindinius naudos gavėjus, paskirstydami jiems turto procentinę dalį. Jei, pavyzdžiui, sutuoktinis jau bus gerai aprūpintas, turto savininkas gali nuspręsti skirti tik 50% 401 straipsnio k punkto, o likusią dalį paskirstyti porai dviejų vaikų kaip 25% kiekvienam iš jų.
Bet kurioje sąskaitoje, kuriai taikomas darbuotojų pensijų pajamų saugumo įstatymas (ERISA), jei sutuoktinį paleidžiama mažiau nei 50%, sutuoktinis turi būti atleistas. Ši nuostata atitinka valstybės interesus, kad našlė ar našlė neliktų bedarbė, kol visas turtas atitenka tiesiai vaikams ar kažkam kitam. Tai taip pat gali baigti bylinėjimąsi.
Vėlgi, keliems neapibrėžtiems naudos gavėjams, tokiems kaip keli pradininkai, gali būti paskirta procentinė dalis. Galima paskirti 100% sutuoktinio kaip pagrindinį naudos gavėją, o paskui paskirstant atsarginę išmoką (nenumatytais atvejais), paskirstyti po lygiai vieniems vaikams.
Galvok apie šiuos sprendimus kaip bendro turto plano dalį. Tiesiog skelbimas, kad „visas mano turtas turi būti padalintas vienodai“ ar tokia kalba testamente, automatiškai viskuo nesirūpina: 401 (k) dydžio naudos gavėjo nurodymai viršija testamento turinį. Bet koks prieštaringas įpėdinių įvardijimas atveria duris į bylinėjimąsi, švaisto pinigus ir gali sukurti priešiškumo palikimą šeimoje.
Kiek metų yra vaikams?
Vaikai, kurie vis dar yra nepilnamečiai, negali būti paveldimi kaip tiesioginiai naudos gavėjai; reikia prižiūrėti globėją, kuris prižiūrėtų lėšų naudojimą, arba teismas paskirs jas. Jei įmanoma, venkite surogatinio teismo, kuris nagrinėja bylas, susijusias su mirusiųjų reikalais, įskaitant testamento testamentą ir turto bei turto patikėjimo administravimą.
Pasitikėjimas vaikų vardais pasitelkiant pasirinktą patikėtinį dažnai yra sprendimas. Tai padarius (padedant advokatui ar panašiai kvalifikuotam ekspertui) taip pat galima nustatyti, kokio amžiaus vaikai turi paveldėti.
Su advokatu galbūt norėsite ištirti testamentinį pasitikėjimą, kurį būtų galima pavadinti naudos gavėju. Testamento patikėjimo teise patikėtinis valdo turtą tol, kol pasibaigė patikėjimo teisė ir naudos gavėjas įgis jo kontrolę.
Testamento pasitikėjimo galiojimo laikas paprastai yra susietas su konkrečiu įvykiu, pavyzdžiui, gavėju, sulaukiančiu tam tikro amžiaus.
Turint individualias pensijų sąskaitas, reikia pakankamai sudėtingų mokesčių, atsižvelgiant į sąskaitos tipą ir įpėdinių gyvenimo situaciją, kad būtų galima įgyti profesionalų mokesčių planavimą ar teisinę ekspertizę. Tai padeda išvengti nereikalingų mokesčių ir suteikia naudos gavėjams galimybę ateityje lanksčiau valdyti atsiimti lėšas.
Šis susirūpinimas galioja ir dėl kitų lėšų, kurios gali būti perduotos vaikams. Kaip ir 401 (k) s, gyvybės draudimo išmokos negali būti tiesiogiai mokamos mažiems vaikams, kurie turi būti 18 metų ar vyresni, kad tiesiogiai gautų lėšas. Daugelyje valstijų galioja Vieningas pervedimų nepilnamečiams įstatymas (UTMA). Paskirtas saugotojas valdys turtą tol, kol vaikai bus pakankamai seni, kad juos galėtų perimti.
Peržiūrėkite ir atnaujinkite
Peržiūrėkite gavėjų sprendimus bent kartą per metus ir kai tik pasikeičia esminis gyvenimas: santuoka, skyrybos, tėvo mirtis, vaiko gimimas arba pagrindinio turto pardavimas ar įsigijimas.
Mirusiojo turtas niekada neturėtų būti 401 straipsnio k punktas. Tai padaryti tikslingai arba tiesiog nenurodžius naudos gavėjo, reiškia, kad 401 (k) pinigus disponuos testamento teismas, kuris taip pat gali atidėti turto paskirstymą įpėdiniams ištisus mėnesius.
Esmė
Kas paveldi tokį turtą kaip 401 (k), yra reikšmingas sprendimas ir kritinė detalė, dažnai tvarkoma vieną kartą, o paskui pamirštama. Supraskite šių vardų svarbą punktyrinėje linijoje ir nepamirškite jų apžiūrėti bent kartą per metus. Norėdami sužinoti, kaip įvairūs naudos gavėjai ir jų gyvenimo situacijos gali paveikti paskyrimo sprendimus, pasitarkite su turto planavimo specialistu ar mokesčių ekspertu.
