Turi būti sukurta ir prižiūrima individuali pensijų sąskaita (IRA) tik vieno asmens vardu. Tai išskiria IRA iš kitų senatvės transporto priemonių, kurias kartu gali laikyti dvi šalys. Visiem, kas noklusina, tacu
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA) turi būti sudarytos tik vieno asmens vardu, skirtingai nuo kitų išėjimo į pensiją transporto priemonių, kurios dažnai gali būti laikomos kartu.Įdomu tai, kad IRA savininkai savo sutuoktinius gali įvardyti kaip savo pensijų sąskaitų naudos gavėjus. Netgi jei tik vienas sutuoktinis uždirba pajamų, abu sutuoktiniai kiekviename savo name gali turėti atskiras IRA, nustatydami sutuoktinių IRA.
Sutuoktinio įvardijimas naudos gavėju
Nors IRA savininkai negali dalytis savo sąskaitomis su sutuoktiniais, jie iš tikrųjų gali paskirti savo sutuoktinius ar kitus asmenis IRA naudos gavėjais. Kai kurios valstybės reikalauja, kad sutuoktinis pateiktų rašytinį sutikimą, jei IRA savininkas nori paskirti naudos gavėju ne sutuoktinį. Dėl šios priežasties labai svarbu periodiškai peržiūrėti naudos gavėjų paskyrimus, kad būtų galima nustatyti, ar reikia atnaujinti, ar pakeisti.
Sukurti sutuoktinio IRA
Sutuoktiniai gali kurti IRA savo vardu, net jei pajamas uždirba tik vienas iš sutuoktinių. Jie gali tai padaryti pasikliaudami transporto priemone, vadinama sutuoktinių IRA, leidžiančia dirbančiam sutuoktiniui įnešti lėšų į IRA nedarbingo sutuoktinio vardu. Sutuoktinių IRA iš tikrųjų siūlo susituokusioms poroms teisinį būdą apeiti pajamų reikalavimus.
Norėdami gauti sutuoktinių IRA, poros turi atitikti šiuos įgaliojimus:
- Jie turi pateikti bendrą pajamų mokesčio deklaraciją už tuos metus, kuriais sukuriama sutuoktinio IRA. Jie privalo įrodyti uždirbtas pajamas ar kitą tinkamą kompensaciją, kuri lygi arba viršija bendrą sumą, sumokėtą į dvi IRA.
Negaunantis sutuoktinis taip pat turi būti jaunesnis nei 72 metų, jei sutuoktinio IRA yra tradicinė IRA. Šis skaičius rodo perėjimą nuo ankstesnės 70 ½ amžiaus ribos. Padidėjęs skaičius atsirado dėl įstatymų pakeitimų, kuriuos priėmė 2019 m. Įstatymas dėl kiekvienos bendruomenės pensijų kaupimo didinimo (SAUGUMAS) ir kuris paskatino didelius pokyčius pensijų planavimo srityje. Reikia pažymėti, kad su Roth IRA nėra susijusios amžiaus ribos.
Kol jie turi pakankamai uždirbtų pajamų, pora gali finansuoti abi savo IRA iki leistinų tų metų maksimalių sumų. Pavyzdžiui, 2020 m. Maksimali suma yra 6000 USD jaunesniems nei 50 metų ir 7000 USD vyresniems nei 50 metų. Taigi, atsižvelgiant į jų amžių, pora gali sumokėti net 14 000 USD į savo dvi IRA, faktiškai padvigubindama savo pensijų santaupas per metus.
Sutuoktiniai gali finansuoti abi savo IRA iki maksimalių kolektyvinių galimybių, jei bent vienas asmuo per metus uždirbo tokią ar daugiau pajamų.
Sutuoktinių IRA reikalauja, kad dalyviai žinotų apie taisykles, susijusias su tradicinių IRA įmokų mokesčių atskaitymais, taip pat apie Roth IRA tinkamumo gauti pajamų ribas. Tai padės asmenims įvertinti sprendimų, kurie atsižvelgia į jų plačius išėjimo į pensiją planus, mokesčių poveikį.
Patarėjo įžvalga
Theodore'as E. Saade'as, CFP®, AIF®, CMFC
„Signature Estate & Investment Advisors LLC“, Los Andželas, Kalifornija
IRA negali būti laikomi kartu sutuoktinių. Jis gali būti laikomas tik vieno asmens vardu.
Bet vienas iš būdų, atsižvelgiant į tai, ką jūs bandote atlikti, būtų paskirti sąskaitos savininko sutuoktiniui jo įgaliojimą. Paleidus ribotą įgaliojimą, sutuoktiniui būtų leista sudaryti sandorius sąskaitoje; visas įgaliojimas suteiktų sutuoktiniui galimybę išsiimti ir pervedimus iš sąskaitos. Turėtumėte pasitarti su tarpininkavimo įmone, kuri yra jūsų IRA saugotoja, kad sužinotumėte, ar ji gali turėti įgaliojimą; gali tekti užpildyti patentuotą formą.
