Atidėto krovinio APIBRĖŽIMAS
Atidėtas krovinys yra pardavimo mokestis arba mokestis, susijęs su investiciniu fondu, kuris imamas tada, kai investuotojas išperka savo akcijas, o ne pradinio investavimo metu. Atidėto krovinio pranašumas yra tas, kad visa investuota suma yra naudojama akcijoms pirkti, o ne daliai, kuri iš anksto imama kaip mokestis. Tai leidžia per tam tikrą laiką sukaupti susidomėjimą didesnėmis pradinėmis investicijomis.
SUMAŽINIMAS Atidėti kroviniai
Atidėtas mokestis yra mokestis, kuris apskaičiuojamas investuotojui parduodant tam tikrų klasių fondo akcijas iki nurodytos datos. Atidėti kroviniai paprastai važiuoja plokščia ar slankiojančia skalė vienerius ir septynerius metus nuo pirkimo, kai krovinys / mokestis ilgainiui nukrenta iki nulio. Atidėti kroviniai dažniausiai vertinami kaip turto procentinė dalis.
Atidėto krovinio pavyzdys
Jei investuotojas į fondą įdės 10 000 USD, kurių pardavimo procentas atidėtas 5 procentais, ir jei nėra jokių kitų „pirkimo mokesčių“, visa 10 000 USD bus naudojama fondo akcijoms įsigyti, o 5 procentų pardavimo krūvis nebus išskaičiuojamas tol, kol investuotojas išperka savo akcijas, nuo to laiko mokestis yra išskaičiuojamas iš išpirktų pajamų.
Paprastai fondas apskaičiuoja atidėto pardavimo kainą pagal mažesnę sumą nuo akcininko pradinės investicijos vertės arba investicijos vertės išpirkimo metu. Pavyzdžiui, jei akcininkas iš pradžių investuoja 10 000 USD, o išpirkimo metu investicija padidėjo iki 12 000 USD, tokiu būdu apskaičiuotas atidėtas pardavimo krūvis būtų pagrįstas pradinės investicijos verte - 10 000 USD -, o ne investicijos verte išpirkimas. Investuotojai turėtų atidžiai perskaityti fondo prospektą, kad nustatytų, ar fondas tokiu būdu apskaičiuoja atidėtą pardavimų krūvį.
Atidėti kroviniai ir 12b-1 mokesčiai
Fondas ar klasė, kurios neapibrėžtasis atidėtas pardavimo krūvis paprastai taip pat turės metinį 12b-1 mokestį. Mokesčius, žinomus kaip 12b-1, moka fondas platinimo išlaidoms padengti, o kartais ir akcininkų aptarnavimo išlaidoms padengti. Šie pinigai paprastai išimami iš fondo investicinio turto. Į platinimo mokesčius įeina pinigai, sumokėti už fondo akcijų rinkodarą ir pardavimą, pavyzdžiui, kompensacijas brokeriams ir kitiems, parduodantiems fondo akcijas, ir už reklamą, prospektų spausdinimą ir išsiuntimą naujiems investuotojams bei pardavimo literatūros spausdinimą ir siuntimą. SEC neriboja 12b-1 mokesčių, kuriuos gali mokėti fondai, tačiau pagal FINRA taisykles 12b-1 mokesčiai, naudojami rinkodaros ir platinimo išlaidoms padengti (priešingai nei akcininkų aptarnavimo išlaidos), negali viršyti 0, 75 procento fondo vidutinis grynasis turtas per metus.
Atidėti kroviniai ir 12b-1 mokesčiai mažėja. Atidėti kroviniai vis dar randami daugelyje rūšių draudimo produktų, tokių kaip anuitetai ir netgi daugelyje rizikos draudimo fondų.
