Kas yra forma 1099-R?
1099-R forma yra Vidaus mokesčių tarnybos (IRS) mokesčių forma, skirta ataskaitiniams paskirstymams iš anuitetų, pelno paskirstymo planų, pensijų planų, IRA, draudimo sutarčių ar pensijų. Ji skirta pasyvių pajamų ir pensijų planams.
Tai yra viena iš 1099 serijos formų, vadinamų informacijos grąžinimais. Šios formos yra naudojamos pranešti apie įvairias pajamų rūšis, kurias asmuo gali gauti, išskyrus atlyginimus, tokias kaip nepriklausomos rangovo pajamos, palūkanos ir dividendai, valstybės išmokos ir daugelis kitų.
Jį galima atsisiųsti IRS svetainėje.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- 1099-R forma naudojama pranešti apie anuitetų, pelno paskirstymo planų, pensijų planų, IRA, draudimo sutarčių ar pensijų paskirstymus. Visiems, kurie paskirsto daugiau nei 10 USD, reikalinga 1099-R forma. Formą pateikia plano išleidėjas.
Suprasti 1099-R formą
Remiantis IRS, asmeniui, atliekančiam bet kurį iš šių paskirstymų, viršijančių 10 USD, reikia 1099-R formos:
- Pelno padalijimo ar išėjimo į pensiją planai Bet kurioje individualioje pensijų sąskaitoje (IRA) Anuitetai, pensijos, draudimo sutartys ar išmokos netekus maitintojo netekusiems asmenims nuolatinės ir bendros invalidumo išmokos pagal gyvybės draudimo sutartisMokėtinos dovanų anuitetai
Kita vertus, asmuo, gavęs klaidą 1099-R, turėtų nedelsdamas susisiekti su plano saugotoju, kad ištaisytų situaciją ir išvengtų teisingos mokesčių deklaracijos pateikimo.
Kiekvienas, gavęs 1099-R, privalo joje nurodytą sumą įtraukti į savo pajamų mokesčio deklaraciją ir atitinkamai sumokėti mokesčius.
Kaip užpildyti 1099-R formą
Kaip ir kitose IRS formose, 1099-R formoje taip pat turėtų būti nurodytas mokėtojo vardas, pavardė, adresas, telefono numeris ir mokesčių mokėtojo identifikacinis numeris. Tai taip pat turėtų turėti gavėjo vardą, adresą ir mokesčių mokėtojo identifikacijos numerį.
Kai kurie kiti formos duomenys yra bendras per mokestinius metus sumokėtas paskirstymas, apmokestinamojo paskirstymo suma, šaltinio atžvilgiu sulaikytas federalinis pajamų mokestis, visos įmokos, padarytos investuojant ar sumokėtos įmokos, ir kodas, nurodantis paskirstymas plano turėtojui. Formą pateikia plano išleidėjas.
