Sveikatos taupymas ir lanksti išlaidų sąskaita: koks skirtumas?

Turinys

• Sveikatos taupymas ir lanksti išlaidų sąskaita: apžvalga
• Sveikatos taupomoji sąskaita
• Lanksti išlaidų sąskaita
• HSA prieš FSA
• Esmė

Sveikatos taupymas ir lanksti išlaidų sąskaita: apžvalga

Sveikatos priežiūra gali brangiai kainuoti net pačioms nuoširdžiausioms. Net jei turite draudimą per darbdavį, galite apsvarstyti galimybę pasinaudoti viena iš federalinės vyriausybės programų, skatinančių taupyti medicininėms išlaidoms, kurių neapima draudimas. Mokesčių lengvatos gali būti nemažos.

Dviejų tipų sąskaitos, dažniausiai siūlomos darbuotojams, yra sveikatos santaupų sąskaita (HSA) ir lanksti išlaidų sąskaita (FSA). Savarankiškai dirbantys žmonės gali atidaryti HSA, bet ne FSA.

Pagrindiniai išvežamieji daiktai

• Sveikatos taupomosios sąskaitos (HSAa) ir lanksčios išlaidų sąskaitos (FSA) yra dvi kai kurių darbdavių siūlomos lengvatos, skiriančios dozes prieš apmokestinimą specialiesiems tikslams. PSSA ir FSA, nors ir struktūriškai panašios, yra skirtos skirtingiems tikslams ir turi būti atitinkamai naudojamos. HSA yra susijusios su dideliu atskaitymu sveikatos draudimo planams, siekiant padėti padengti kai kurias iš šių išskaičiuojamų išlaidų, kurios gali būti padengiamos kiekvienais metais. FSA gali naudoti dolerius po mokesčių ir apimti įvairesnę veiklą, pvz., Vaikų priežiūrą, tačiau tai naudojama -tai ar prarandi.

Sveikatos taupomoji sąskaita

HSA darbdaviai siūlo kartu su dideliu atskaitymo sveikatos draudimo polisu. Savarankiškai dirbantys žmonės, turintys didelius atskaitymo planus, taip pat gali sudaryti HSA paskyras.

Darbdavys arba savarankiškai dirbantis asmuo visą išskaitytiną sumą ar jos dalį perveda į HSA, kad padengtų išlaidas, kol išskaita bus įvykdyta, o sveikatos draudimo polisas perims finansinę naštą.

Sukūręs sąskaitą, darbuotojas gali įnešti papildomų lėšų į HSA pervesdamas atlyginimą iš bendrųjų pajamų. Pinigai, įmokėti į HSA sąskaitą, yra atskaitytini nuo mokesčių. Palūkanos ar pajamos už sąskaitoje esančius pinigus yra neapmokestinamos. Išmokos, naudojamos apmokant kvalifikuotas medicinos išlaidas, taip pat neapmokestinamos.

Pasitraukimas iš HSA gali būti naudojamas didelėms medicinos išlaidoms padengti, įskaitant akinius, kontaktus, chiropraktikos priežiūrą ir receptinius vaistus, taip pat gydytojo vizitus ir buvimą ligoninėje.

Galiausiai, HSA yra nešiojama sąskaita, todėl jūs sutaupysite savo pinigus, net jei keičiate darbus.

Norėdami gauti HSA, turite būti įtrauktas į labai atskaitytiną sveikatos planą. Daugeliu atvejų jūs negalite pretenduoti į sveikatos apsaugą, jei turite kitokią sveikatos apsaugą arba kai kažkas kitas gali reikalauti, kad esate priklausomas.

Lanksti išlaidų sąskaita

Lanksti išlaidų sąskaita (FSA) yra panaši į HSA, tačiau yra keletas pagrindinių skirtumų. Pirma, savarankiškai dirbantys asmenys nėra tinkami.

Didžiausias FSA pranašumas yra tas, kad galima atsisakyti vaikų priežiūros išlaidų, taip pat medicinos išlaidų.

Kaip ir HSA, jūs galite prisidėti prie FSA naudodamiesi savo bruto darbo užmokesčiu, padarydami įmokas neapmokestinamas. Kol naudosite lėšas kvalifikuotoms medicinos išlaidoms apmokėti, tikriausiai neliksite skolingi mokesčiams už išrašymus.

Priešingai nei HSA, jūs turite deklaruoti, kiek norėtumėte, kad darbdavys išskaičiuotų iš jūsų bendrojo darbo užmokesčio, kad finansuotų jūsų FSA kiekvienais kalendoriniais metais. Padarius tokią deklaraciją, jos pakeisti paprastai negalima. Jei atmetėte FSA per atvirą registracijos periodą, greičiausiai turėsite palaukti iki kito atviro registracijos.

Jūsų deklaruotos lėšos turi būti išleistos per mokestinius metus, nors lengvatinis laikotarpis kartais suteikiamas iki mokesčių padavimo termino pabaigos. Jūsų įmokėti pinigai gali būti prarasti, jei jų nepanaudosite iki nustatyto termino.

Jūs neturite būti apdraustas pagal sveikatos draudimo polisą, kad galėtumėte gauti išmoką, tačiau FSA lėšos nėra tinkamas sveikatos draudimo pakaitalas. Jei negalite sau leisti abiejų, geriau šias lėšas skirti sveikatos draudimui.

HSA prieš FSA

Žemiau esančioje lentelėje pateikiami abiejų sveikatos sąskaitų skirtumai ir panašumai:

	HSA	FSA
Tinkamumas	Privalote turėti kvalifikuotą aukštos atskaitymo sveikatos planą (HDHP). Savarankiškai dirbantys asmenys gali prisidėti.	Visi darbuotojai turi teisę gauti išmoką, nepriklausomai nuo to, ar jie turi draudimą, ar ne. Savarankiškai dirbantys asmenys negali prisidėti.
2018 metų įnašo riba	3450 USD individuali aprėptis Šeimos aprėptis - 6 900 USD	2650 USD
Indėlio šaltinis	Darbdavys ir (arba) darbuotojas	Darbdavys ir (arba) darbuotojas
Paskyros savininkas	Darbuotojas	Darbdavys
Apsiversti	Nepanaudotas įnašas gali būti perkeltas į kitus metus.	Nepanaudotas įnašas prarandamas metų pabaigoje.
Panaikinimas	Leidžiamas, tačiau įskaitytas išskaičiuotas mokestis ir 10% bauda.	Neleidžiama.
Palūkanos uždirbtos	Palūkanos, uždirbtos sąskaitoje, yra neapmokestinamos.	Sąskaita neuždirba palūkanų.
Perkeliamumas	Darbuotojas tvarko apskaitą, net jei keičia darbą.	Pasikeitus darbo vietai, sąskaita netenkama.
Prieinamumas	Gali pasiekti tik tai, kas buvo įtraukta į sąskaitą.	Visiška prieiga prie metinių rinkimų, nepriklausomai nuo to, ar sąskaita buvo finansuota, ar ne.
Įnašo pakeitimas	Darbuotojas gali pakeisti įmokos dydį per metus.	Darbuotojui nepavyksta pasirinkti įmokos dydžio metų pradžioje.