Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Prieš pašalindami lėšas Roth IRA konversijai, dvejus metus turite dalyvauti VIENOJE IRA, kad išvengtumėte 25% nuobaudos. Jei praleidote dvejų metų senaties terminą, jūs tiesiog būsite skolingi mokesčiams už likutį, kurį konvertuojate į Roth IRA.Jei nuspręsite pakeisti saugotojus, pirmiausia gali tekti pervesti sąskaitą natūra, o po to konvertuoti į Roth IRA; jūsų naujasis saugotojas gali padėti jums tai nustatyti.
ŽINGSNIAI IRA į Roth IRA konvertavimo žingsniai
Pirmiausia turėtumėte įsitikinti, kad galite SIMPLE IRA konvertuoti į Roth IRA nepatirdami baudos. IRS reikalauja, kad prieš pašalindami pinigus iš sąskaitos, bent dvejus metus dalyvautumėte SIMPLE IRA. Jei esate jaunesnis nei 59½ metų ir nelaukiate, tai bus laikoma paskirstymu ir jums bus taikoma 25% nuobauda. Be to, visa išimta suma bus įskaičiuota į jūsų bendrąsias metų pajamas, o tai gali jus užklupti didesnėje mokesčių grupėje.
Pasitarkite su savo plano administratoriumi, jei turite klausimų apie tai, ar praleidote dvejų metų senaties terminą. Jei praleidote senaties terminą, būsite skolingi tik už konvertuotą likutį. Neatlikę pinigų, galite palikti pinigus sąskaitoje, esančioje dabartinėje finansų įstaigoje, arba perduoti ar perleisti turtą SIMPLE kitoje finansų įstaigoje, kol pasibaigs dvejų metų laukimo laikotarpis. taškas, kurį galite padaryti Rotho konvertavimas. Pagal paprastus reikalavimus darbdavys turi leisti darbuotojui laikyti savo turtą kitoje finansų įstaigoje.
Toliau turite nuspręsti, ar globėjas, turintis jūsų SIMPLE IRA, yra tas, kurį norėtumėte naudoti savo Roth IRA. Jei ne, turite nustatyti, ar galite atlikti konvertavimą pervesdami procesą, ar reikia sąskaitą natūra perduoti natūra naujam saugotojui, o tada konvertuoti į ten esančią Roth IRA. Jūsų pasirinktas saugotojas turėtų padėti jums apsispręsti. Jei pirmiausia turite perduoti SIMPLE IRA natūra, turite atidaryti sąskaitą, kad galėtumėte priimti tą pervedimą kartu su savo Roth IRA.
Patarėjo įžvalga
Scott Bishop, CPA, PFS, CFP®
„STA Wealth Management“, LLC, Hiustonas, Teksasas
Pertvarkymas būtų laikomas Roth konversija, kuri yra leistina pasibaigus dvejų metų SIMPLE IRA laukimo laikotarpiui, skaičiuojant nuo pirmosios SIMPLE įmokos į planą datos. Tuomet, jei pažeisite dvejų metų taisyklę, bus imami mokesčiai ir 25% bauda. Konvertuoti galima perleidžiant turtą iš SIMPLE IRA į Roth IRA (arba tuo pačiu saugotoju, arba tiesiogiai perduodant naujam saugotojui).
Kaip ir visos Roth konversijos, jūs būsite skolingi pajamų mokesčiui už konvertuotą sumą ir turėtumėte planuoti sumokėti mokestį iš pinigų, kurių nėra IRA. Be to, dabar, kai nebegalite apibūdinti (atšaukti) Rotho konversijos, turėtumėte suprasti mokesčių poveikį prieš konvertuodami bet kokią pensijų sąskaitą prieš apmokestinimą Roth (IRA arba 401k).
