Individualios pensijų sąskaitos (IRA) yra gyvybiškai svarbi JAV pensijų kaupimo planų dalis. Vidutinis IRA sąskaitos likutis priklauso nuo sąskaitos turėtojo amžiaus ir metų, per kuriuos jie moka įmokas.
Vidutiniškai dvidešimt kartų IRA surinko 13 000 USD, tuo tarpu 60-ies metų pradžioje artėjančių pensijoje asmenų likutis artimas 165 000 USD.
Tačiau nors bendras IRA sąskaitos balansas vidutiniškai siekia 120 000 USD, Vyriausybės atskaitomybės biuro (GAO) duomenimis, daugiau nei 300 IRA gali pasigirti didesniais nei 25 mln. USD likučiais.
Remiantis viešai skelbiama informacija, 2012 m. Tuometinis respublikonų kandidatas į prezidentus Mittas Romney turėjo daugiau nei 100 mln.
Kaip tai įmanoma, jei metinis IRA įmokų limitas yra 6000 USD (nuo 2020 m.) Žmonėms iki 50 metų?
Išimtis, o ne norma
Reikėtų pabrėžti, kad IRA, kurių vertė yra 25 milijonai JAV dolerių ar daugiau, yra ypač reti. Mažiau nei 0, 0007% visų IRA turi tiek pinigų. Buvo tik 791 IRA, kurių vertė nuo 10 iki 25 milijonų dolerių, o tai sudaro tik 0, 0018% sąskaitų.
Didžioji dauguma IRA - apie 98% - turi likusį milijoną USD ar mažiau.
Geriausio atvejo scenarijus daugumai iš mūsų
Tarkime, jūs pradėjote pensijos planavimą anksti ir sumokėjote 6000 USD didžiausią metinę IRA įmoką kiekvienais metais per 50 metų, o jūsų investicijos kasmet augo 8%. Po 50 metų jūsų IRA būtų verta maždaug 3, 7 milijono USD - pakankamai pinigų, kad dauguma žmonių galėtų patogiai išeiti į pensiją.
Remiantis GAO tyrimu, norint sukaupti kur kas didesnį balansą, jums reikės didelių asmens ir darbdavio įmokų, išlaikytų per dešimtmečius.
Šį turtą reikės perkelti iš darbdavio plano, o tai įmanoma, nes IRA kaupimas ar perkėlimas iš darbdavių nustatytų įmokų planų nėra ribojamas.
Tai padeda, jei galite investuoti į turtą, kurio neprieinama daugumai investuotojų, kaip tai padarė Romney.
Kaip tai padarė Matas Romney
Romney pasinaudojo SEP IRA, kurią gali nustatyti pensijų planai, kuriuos gali nustatyti darbdaviai ar savarankiškai dirbantys asmenys, ir, atsižvelgiant į pajamas, jų įmokų riba yra daug didesnė - iki 57 000 USD per metus (nuo 2020 m.).
Tačiau net ir turint didesnę nei vidutinę grąžą, tipiškas SEP IRA niekur nepriartėtų prie Romney 100 milijonų dolerių balanso. Taigi, kaip Romney tai padarė?
Remiantis Williamo D. Cohano istorija, pasirodžiusia Atlante , pavadinimu „Kas iš tikrųjų vyksta su Mitt Romney 102 mln. JAV dolerių IRA, Romney IRA pinigų suma turėjo mažai ką bendro su investicijų atranka.
„Tiesa apie Romney IRA yra ta, kad jo didžiulis dydis yra labai mažai susijęs su tinkamų investicijų pasirinkimu ir daug daugiau susijęs su paties privataus kapitalo verslo alchemija ir galimybėmis, atsirandančiomis iš to salų pasaulio tokiems žmonėms kaip Romney, kuris mažiausiai 15 metų buvo „Bain Capital“ įkūrėjas ir vadovas. “
Užuot pasirinkęs laimėtas investicijas, Romney greičiausiai pasinaudojo palūkanomis, kurios sudaro privataus kapitalo įmonės pelno dalį. Nedaugelis amerikiečių turi prieigą prie perkeltų palūkanų, kad padidintų savo IRA iki didesnių proporcijų.
Romney, kaip „Bain“ generalinis partneris, galėjo sukaupti nedidelę dalį akcijų, reikalingų išpirkimui, ir tada sukaupti 20% pelno, jei sandoris pavyks.
Hipotetiškai, Romney pradinė investicija - tarkime, 30 000 USD iš jo IRA - galėjo būti lengvai padidinta iki kelių dešimčių milijonų dolerių perkeltų palūkanų iš vieno didelio sandorio. Tada jis galėtų panaudoti tuos milijonus kartu su savo 30 000 USD įnašu kiekvienais metais investuoti į daugiau „Bain Capital“ sandorių.
Nereikėtų ilgai sukurti 100 milijonų dolerių vertės sąskaitos.
Maži patogumai
Kalbant apie mokesčius, pakeistos IRA yra nepalankioje padėtyje. Panaikinimas iš tradicinės IRA arba SEP IRA yra apmokestinamas pagal dabartinį uždirbtų pajamų mokesčio tarifą, o ne pagal dažnai mažesnį kapitalo prieaugio tarifą.
Romney'ui tai greičiausiai reikš skirtumą tarp 20% kapitalo prieaugio mokesčio ir 37% įprasto pajamų mokesčio tarifo sumokėjimo už jo aukščiausią pakopą. Tai yra didžiulis mokesčių skirtumas.
Romney ir kitiems šis azartinis lošimas buvo naudingas jo naudai, nes jis dešimtmečius turėjo auginti didžiulę IRA neapmokestinamai, kuri galėtų daugiau nei kompensuoti didesnius mokesčius už pašalinimą iš rinkos.
