Kaip tiksliai yra apmokestinamas Roth 401 (k)? Esmė ta, kad neskaičiuoji mokesčių, kai įmokai kaip įprasta 401 (k). Vietoj to, „Roth 401“ (k) yra darbdavių remiamų pensijų planų rūšis, siūlanti darbuotojams galimybę mokėti įmokas po mokesčių. Atlyginimas yra tas, kad pasitraukus iš apyvartos, jie neapmokestinami.
Šie planai galimi tik nuo 2006 m., Tačiau jie populiarėja, nes vis daugiau darbuotojų bando nustatyti pensijų pajamas, neapmokestinant jų mokesčiais.
Ne visos bendrovės remiamos pensijų sistemos siūlo „Roth 401“ (k). Bet kai jie prieinami ir taupytojai apie juos žino, 43% darbuotojų pasirenka vieną tradicinio 401 (k) varianto pasirinkimą. Tūkstantmečiai ypač prisideda prie Roth 401 (k).
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Pagrindinis „Roth 401 (k)“ pranašumas yra tas, kad pasitraukiant iš rinkos neapmokestinami mokesčiai. Panašiai kaip ir kitoms išėjimo į pensiją sąskaitoms, paskirstymams, padarytiems iki 59 ½ metų, taikoma išankstinė pasitraukimo bausmė. „Rot 401 (k)“ mokesčių lengvatos gali būti ypač patrauklios didelėms uždirbančiųjų.
Pažvelkime į Roth 401 (k) mokesčių niuansus ir kaip jie skiriasi nuo tradicinio 401 (k) ir Roth IRA.
Atidžiau žvelkite į mokesčius
Prieš pasirinkdami „Roth 401 (k)“, apsvarstykite šias mokesčių pasekmes.
Mokesčių atskaitymai
Kaip ir kitose kvalifikuotose pensijų sąskaitose, mokesčiai nėra mokami kiekvienais metais, kai lėšos yra sąskaitoje. Be to, kadangi už įmokas neatskaičiuojami mokesčiai ir nereikia mokėti mokesčių už pensijų paskirstymą, vienintelis apmokestinimas, susijęs su dalyvavimu Roth 401 (k), praranda pranašumą, jei jūsų įmokos suma yra išskaičiuojama iš jūsų apmokestinamųjų pajamų. pagaminimo metai. Apmokestinamųjų pajamų sumažinimas yra pagrindinis privalumas, prisidedant prie įprasto 401 (k). Šį aspektą galima aptarti su mokesčių konsultantu.
Įmokos į Roth 401 (k) turi būti įneštos iki kalendorinių metų pabaigos (gruodžio 31 d.), Tačiau visos darbdavio įmokos turi būti mokamos iki darbdavio nustatyto mokesčių deklaravimo termino.
Darbdavių įmokos
Nors darbuotojų įmokos mokamos sumokėjus dolerius nuo mokesčių, suteikiant galimybę uždirbti neapmokestinamai, Roto sąskaitos daliai negalima skirti jokių darbdavio įmokų. Pajamos auga neapmokestinant „Roth 401“ (k), o paskirstant pensiją mokesčiai nėra imami.
Jokių pajamų apribojimų (skirtingai nei Roth IRA)
Pagrindinis „Roth 401 (k)“ mokesčių pranašumas yra galimybė didesnį atlyginimą gaunantiems asmenims įnešti daugiau dolerių į išėjimo sąskaitą, kuri išeinant į pensiją bus neapmokestinama. Didesnes pajamas gaunantys asmenys neturi teisės atidaryti Roth IRA, tačiau jie gali prisidėti prie Roth 401 (k).
2020 mokestiniais metais metinė įplaukų į Roth IRA riba yra pakoreguotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI), lygios 139 000 USD vienišiams, kurių laipsniškas nutraukimas prasideda nuo 124 000 USD. Tiems, kurie yra susituokę, kartu pateikdami MAGI turi būti mažesni nei 206 000 USD, o laipsniškas atsisakymas prasideda nuo 196 000 USD. Šie skaičiai šiek tiek padidėja nuo 2019 mokestinių metų, kai vienkartinių mokėjimų nutraukimo pradžia buvo 122 000 USD, o didžiausia - 137 000 USD. Tiems, kurie vedę kartu, MAGI turėjo būti mažesnė nei 203 000 USD, su sumažinimu pradedant nuo 1203 000 USD.
Roth 401 (k) neturi tokių pajamų apribojimų. Tačiau įmokos neviršija 19 500 USD per metus 2020 mokestiniais metais (nuo 19 000 USD 2019 m.), O dar 6 000 USD dalyviams, vyresniems nei 50 metų, nesikeičia nuo 2019 m. Tai yra tos pačios sumos, leidžiamos įmokoms įprastam 401 (k).
RMD: Jūs turite juos priimti…
Skirstymams, padarytiems anksčiau nei 59 ½ metų, kaip ir kitoms pensijų sąskaitoms, taikoma išankstinė nuobauda. Yra skirtumas tarp to, kaip tvarkomi būtiniausi metiniai paskirstymai (RMD) Roth 401 (k), palyginti su Roth IRA.
Roth IRA neįpareigoja RMD per sąskaitos turėtojo gyvenimą. Rotas 401 (k) daro. Geros naujienos: skirtingai nuo pinigų, kuriuos paimate iš tradicinio 401 (k), pinigai nėra apmokestinami. Dar geriau, nes Roth 401 (k) paskirstymai nėra apmokestinami, jie neturi jokios įtakos jūsų socialinės apsaugos išmokų apmokestinimui.
Blogos žinios: Kai pasirinksite paskirstymą iš savo „Roth 401 (k)“, šie pinigai nebegalės toliau augti be mokesčių.
… Tačiau yra išeitis
Vis dėlto yra geras kelias. Jei perkelsite savo „Roth 401 (k)“ į „Roth IRA“ išėjęs į pensiją, RMD reikalavimo nebeteksite. Tai yra vienas iš būdų, kaip gauti dideles pajamas gaunantiems asmenims įsigyti Roth IRA, kitaip jie būtų per daug pasiturintys, kad galėtų pradėti dirbti.
