Vidaus mokesčių tarnyba (IRS) turi keletą griežtų ir greitų taisyklių, kiek laiko mokesčių mokėtojai turėtų saugoti savo mokesčių apskaitą.
Kaip teigia IRS, jūsų mokesčių įrašų saugojimo trukmė priklauso nuo „veiksmo, išlaidų ar įvykio“, turinčio įtakos šiems įrašams. Tie veiksmai ir terminai yra svarbūs, nes jie daro įtaką senaties įstatymui dėl bet kokių pakeitimų į jūsų mokesčių deklaraciją arba federalinės vyriausybės galimybę reikalauti iš jūsų papildomų mokesčių.
Senaties terminas yra laikas, per kurį jūs galite pakeisti mokesčių deklaraciją, kad galėtumėte reikalauti kredito ar grąžinimo, arba laikas, per kurį IRS gali apskaičiuoti papildomą mokestį.
Ši informacija yra tiesiogiai iš IRS.gov, kurioje nurodoma, kiek laiko reikia saugoti pajamų mokesčio deklaracijas. Nurodyti metai prasideda po to, kai buvo paduotas grąžinimas. Visos deklaracijos, pateiktos iki nustatyto termino, laikomos pateiktomis nustatytą dieną.
- Saugokite įrašus trejus metus, jei 4, 5 ir 6 situacijos jums netaikomos.Išsaugokite įrašus trejus metus nuo pirminės deklaracijos pateikimo dienos arba dvejus metus nuo mokesčio sumokėjimo dienos, atsižvelgiant į tai, kas įvyks vėliau, jei pateikę prašymą grąžinti kreditą ar grąžinimą.Saugokite įrašus septynerius metus, jei pateikiate ieškinį dėl nuostolių dėl nevertingų vertybinių popierių ar blogos skolos atskaitymo. Laikykite įrašus šešerius metus, jei nepranešiate pajamos, kurias turėtumėte pranešti, ir jos sudaro daugiau nei 25% bendrųjų pajamų, nurodytų jūsų grąžinimo ataskaitoje. Laikykite neribotą laiką, jei nepateikiate deklaracijos. Laikykite neribotą laiką, jei pateikiate apgaulingą deklaraciją. ketveri metai nuo tos dienos, kai mokestis turi būti sumokėtas arba sumokėtas, atsižvelgiant į tai, kuri data vėlesnė. Visiem, kas noklusina, tacu
Svarbūs klausimai
Kai nusprendžiate saugoti dokumentą ar išmesti, kiekvienam įrašui turėtų būti taikomi šie klausimai:
Ar įrašai yra susiję su turtu?
IRS valstija laiko įrašus, susijusius su turtu, kol pasibaigs senaties terminas tiems metams, kuriais jūs disponuojate turtu apmokestinamuoju pagrindu. Šių įrašų saugojimo priežastis yra bet kokio nusidėvėjimo, amortizacijos ar išeikvojimo atskaitymas ir pelnas ar nuostoliai, kai parduodate ar parduodate turtą.
Paprastai, jei jūs gavote turtą neapmokestinamoje biržoje, jūsų pagrindas tame turte yra toks pat kaip ir turto, kurio jūs atidavote, pagrindas, kurį padidina bet kokie jūsų sumokėti pinigai. Turite saugoti senojo ir naujojo turto apskaitą, kol pasibaigs senaties terminas tiems metams, kuriais disponuojate nauju turtu apmokestinamuoju pagrindu.
Ką turėčiau daryti su įrašais neapmokestinimo tikslais?
IRS teigia, kad kai mokesčių įrašai nebereikalingi tam tikrais mokesčių tikslais, neišmeskite jų, kol nėra aiškumo, kad jie nebus reikalingi dėl kitų priežasčių. Daugybę kartų kitos įstaigos reikalaus mokesčių dokumentų savo tikslams. Draudimo bendrovės ar kreditoriai dažnai prašo saugoti bylas ilgiau, nei reikalauja IRS. Kilus abejonėms, saugiai paleisk ir saugok įrašus.
Patarėjo įžvalga
Jei IRS randa esminės klaidos jūsų dabartinėje deklaracijoje, jos galėtų grįžti į šešerius metus į jūsų mokesčių istoriją, kad galėtų ją ištirti. Tačiau galbūt norėsite, kad jūsų grąža išliktų dar ilgiau. Mokesčių įrašai apibendrina jūsų finansinį gyvenimą. Juose yra svarbių duomenų apie sąnaudas, kurių gali būti sunku rasti po kelerių metų. Šiandien tai kelia mažiau problemų, nes dabar sąskaitų tvarkytojai privalo pateikti duomenis ir perduoti duomenis apie išlaidas kartu su turtu. Bet kodėl pasikliauti saugotoju, kai turite informacijos? Jūsų grąžinimas taip pat patvirtins jūsų pajamas ir tai, ar sumokėjote pensijų plano įmokas. Geriausia praktika rodo, kad turėtumėte kiek įmanoma ilgiau saugoti savo mokesčių deklaracijas ir patvirtinamuosius dokumentus. Šiuo elektroninių dokumentų pateikimo ir apskaitos eros metu tai padaryti yra nesudėtinga.
Neal Frankle, CFP®
Turto išteklių grupė Westlake Village, CA
