Nuosavybės atvejų apibrėžimas
Asmuo (įskaitant patikėtinį) turi nuosavybės teisių pažeidimų, jei jie turi teisę pakeisti gyvybės draudimo polisų gavėjus, skolintis iš grynųjų pinigų vertės ar bet kokiu būdu pakeisti ar modifikuoti polisą. Tai įvyksta net tuo atveju, jei asmuo nusprendžia nedaryti veiksmų ir net nesiskolindamas iš šios politikos. Paprasčiausia galimybė tai padaryti suteikia apdraustiesiems nuosavybės teises.
NUOTOLINIMAS Nuosavybės atvejai
Kartais Vidaus pajamų tarnyba (IRS) ieškos atvejų, kai asmuo, dovanodamas gyvybės draudimo polisą kitam asmeniui ar subjektui, nuosavybės teisių srityje. Perduodamas polisą, pirminis savininkas privalo netekti visų įstatyminių teisių ir nemokėti įmokų, kad politika išliktų galiojanti. Be to, įvykdžius perleidimą, jei apdraustasis ar perleidėjas miršta per trejus metus nuo poliso perleidimo dienos, gyvybės draudimo įplaukos bus įtrauktos į pradinio savininko turto bendrąją vertę (vadinamą trejų metų taisykle)).
Nuosavybės atvejai ir pagrindas gyvybės draudimo polisams
Žvelgiant atgal, gyvybės draudimo polisų yra daugybė ir visi jie turi daugybę specialių bruožų, tokių kaip nuosavybės įvykiai. Pagrindinės gyvybės draudimo polisų rūšys apima visą gyvenimą, terminuotą gyvenimą, universalų gyvenimą ir kintamąjį universalųjį gyvenimą (VUL).
Visas gyvenimas, viena iš labiausiai paplitusių gyvybės draudimo rūšių, garantuoja draudimą visam apdraustojo gyvenimui ir apima mirties išmoką bei santaupų komponentą, kur gali kauptis grynųjų pinigų vertė. Terminuotas gyvenimas garantuoja tik mirties išmokos išmokėjimą nustatytą terminą. Draudėjas turi keletą galimybių, kai pasibaigia jo terminas, įskaitant pratęsimą kitai kadencijai, pakeitimą nuolatiniu draudimu arba leidimą visiškai nutraukti polisą. Universalaus gyvenimo koncepcija dar labiau išplėsta ir apima investicinį elementą bei lanksčią priemokos galimybę.
Galiausiai kintamasis universalusis gyvenimas (VUL) turi įmontuotą taupymo komponentą, kuris leidžia investuoti grynųjų pinigų vertę į subsąskaitas. Panašiai kaip investiciniai fondai, šios antrinės sąskaitos leidžia plano dalyviams pasirinkti opcionus su kintančia rinka ir rizika. Nors VUL gali duoti didelę grąžą, kaip ir bet kuri investicija, taip pat gali sukelti didelių nuostolių.
Nuosavybės ir dovanų mokesčių atvejai
Dovanų mokesčių taisyklės gali būti sudėtingos ir reguliariai keistis. Visada geriausia pasiteirauti savo atitinkamų mokesčių institucijų, jei kam nors padovanojote dovaną, įskaitant gyvybės draudimo polisą, kurio vertė 2018 m. Sausio 1 d. Arba vėliau yra didesnė kaip 15 000 USD.
