Turinys
- Kai esate savarankiškai dirbantis asmuo
- Savarankiškai dirbančių asmenų mokesčių atskaitymai
- Sumažinus mokestį, nauda sumažinama
- Sumažinti dabar ar vėliau?
- Kiek norite kontroliuoti?
- Jei nepavyksta į failą
- Kai nereikia mokėti mokesčių
- Kvalifikacija dėl SS išmokų
- Esmė
Kai dirbate kažkieno darbuotoju, ta įmonė ar organizacija iš jūsų darbo užmokesčio išima socialinio draudimo mokesčius ir siunčia pinigus Vidaus pajamų tarnybai (IRS).
2019 ir 2020 m. Socialinio draudimo mokesčio tarifas yra 6, 2%, pridedant 1, 45% ligoninės draudimui (paprastai vadinamam „Medicare“ mokesčiu). Taigi, jei jūsų metinis atlyginimas yra 50 000 USD, suma, kuri eis į socialinę apsaugą per metus, yra 3 100 USD, pridėjus 725 USD, iš viso 3 825 USD.
Jūsų darbdavys per metus papildomai sumokės 3 825 USD, o vyriausybei taip pat praneš apie jūsų socialinio draudimo darbo užmokestį. Kai išeisite į pensiją arba tapsite neįgalia, vyriausybė pasinaudos jūsų socialinio draudimo darbo užmokesčio ir mokesčių kreditų istorija, kad apskaičiuotų jūsų gaunamas išmokas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Savarankiškai dirbantys darbuotojai privalo mokėti tiek darbuotojui, tiek darbdaviui socialinio draudimo mokesčių dalis. Jei sumažinsite savo pajamas, atlikdami kiekvieną įmanomą atskaitymą, sumažinsite mokesčius, tačiau tai taip pat sumažins jūsų pensijos dydžio socialinio draudimo išmokos dydį. Socialinės apsaugos išmokos apskaičiuojamos pagal jūsų 35 metus, daugiausia uždirbančius.
Kas atsitiks, kai dirbsi savarankiškai?
Procesas yra šiek tiek kitoks, jei dirbate savarankiškai. Jūs esate ir darbuotojas, ir darbdavys, todėl jūs esate atsakingi už tai, kad neapmokestintumėte socialinės apsaugos nuo savo pajamų, įnešdami darbdaviui atitinkamą socialinio draudimo dalį, taip pat asmens dalį. Tačiau užuot apmokestinę socialinio draudimo mokesčius iš kiekvieno atlyginimo - daugelis savarankiškai dirbančių asmenų negauna reguliaraus darbo užmokesčio, jūs mokate visus socialinio draudimo mokesčius nuo jūsų uždarbio - tiek asmeninės, tiek verslo įmokos, kai paduokite savo metinę federalinę pajamų mokesčio deklaraciją.
Tvarkaraštyje „SE“, „Savarankiško darbo mokestis“, nurodomas grynasis jūsų įmonės pelnas arba nuostoliai, apskaičiuoti pagal C tvarkaraštį. Federalinė vyriausybė naudoja šią informaciją socialinės apsaugos išmokoms, kurias turėsite vėliau, apskaičiuoti. Savarankiško darbo mokestį sudaro tiek darbuotojo, tiek darbdavio socialinio draudimo dalis (6, 2 proc. + 6, 2 proc. = 12, 4 proc.) Ir „Medicare“ darbuotojo ir darbdavio dalis (1, 45 proc. + 1, 45 proc. = 2, 9 proc.), Kuri sudaro bendrą savarankišką darbą. užimtumo mokesčio tarifas 15, 3 proc.
Gali atrodyti, kad pagaunate trumpą lazdos galą, nes turite sumokėti ir darbuotojui, ir darbdaviui dalį mokesčių, tačiau iš tikrųjų nesate: Ekonomistai sutinka, kad darbuotojai praranda dalį darbdavio socialinės Saugumo mokestis, nes tai yra pinigai, kuriuos kitaip galėtų sumokėti jų darbdaviai.
15, 3 proc.
Bendras savarankiško darbo mokesčio tarifas 2019 ir 2020 m.
Savarankiškai dirbančių asmenų mokesčių atskaitymai
Tvarkaraštyje SE jūs apskaičiuojate savo įmonės grynąjį pelną ar nuostolį, apskaičiuotą C plane, 92, 35%, prieš apskaičiuodami, kiek esate skolingi savarankiško darbo mokesčiui. Jei jūsų C tvarkaraščio pelnas buvo 100 000 USD, sumokėtumėte tik 12, 4% darbuotojo ir darbdavio socialinio draudimo mokesčio dalį nuo 92 350 USD. Užuot sumokėję 12 400 USD, turėtumėte sumokėti 11 451, 40 USD. Ši mokesčių lengvata sutaupytų 948, 60 USD.
Pusė 11 451, 40 USD yra 5 725, 70 USD ir tai yra atitinkama darbdavio socialinio draudimo mokesčio dalis. Tai laikoma verslo sąskaita ir sumažina jūsų mokesčių prievolę. Jūs nurodote tai 1 priedo „Papildomos pajamos ir pajamų koregavimai“ 27 eilutėje ir atimate iš 1040 formos 2 puslapio 6 eilutės, pažymėtos „Bendros pajamos“. Šios verslo išlaidos sumažins jūsų apmokestinamąjį pelną iki 94 274, 30 USD, kurį jūs 7 eilutėje įrašykite „pakoreguotos bendrosios pajamos“.
Jūs nurodote bendrą 11 451, 40 USD savarankiško darbo mokesčio sumą 4 priedo 57 punkte „Kiti mokesčiai“. Tada toje pačioje formoje nurodysite daugiau „kitų mokesčių“ (yra aštuonios išvardytos kategorijos), susumuokite juos visus ir surašykite tą sumą 64 eilutėje. Mūsų pavyzdyje nėra jokių kitų mokesčių, taigi ši suma vis dar yra 11 451, 40 USD. Tada tai įrašoma 1040 formos 2 puslapio 14 eilutėje, pažymėtoje „Kiti mokesčiai. Pridėti 4 lentelę. “Žinoma, jūs taip pat turite mokėti įprastą pajamų mokestį už savo 94 000 USD pelną.
Sumažinus mokesčius, atliekant visus įmanomus atskaitymus, gali sumažėti ir jūsų socialinio draudimo išmokos dydis, nes tai sumažina jūsų metines pajamas, kuriomis remiasi.
Sumažinus mokesčius, sumažinama nauda
Be socialinio draudimo mokesčių atskaitymų, kuriuos galite atlikti dirbdami savarankiškai, yra daugybė verslo išlaidų, kurios gali sumažinti jūsų mokestinę prievolę. „Verslo išlaidos sumažina bendrą jūsų mokestį, o tai galiausiai sumažina jūsų socialinio draudimo mokesčius. Verslo mokesčių atskaitymai yra būdas sumažinti savarankiško darbo ir socialinio draudimo mokesčius “, - sako Carlos Dias Jr, asmeninių finansų ekspertas, finansų patarėjas ir„ Dias Wealth “bei„ MVP Wealth “įkūrėjas, Orlandas, Fla.
Tačiau tai gali pakenkti jums, kai reikia apskaičiuoti socialinės apsaugos išmokas, kurios iš dalies pagrįstos jūsų apmokestinamosiomis pajamomis. Štai kodėl: kuo daugiau atskaitymų, tuo mažesnės jūsų C tvarkaraščio pajamos. C grafiko pajamų sumažinimas yra geras būdas sumažinti federalinio, valstijos ir vietos gyventojų pajamų mokesčio sumą. Tačiau ši mažesnė suma tampa jūsų socialinio draudimo uždarbio istorijos dalimi ir reiškia, kad išeidami į pensiją galite gauti mažesnes išmokas nei tuo atveju, jei neatsiimtumėte šių atskaitymų.
Sumažinkite mokesčius dabar arba padidinkite naudą vėliau?
Ar turėtumėte praleisti kai kuriuos ar visus verslo mokesčių atskaitymus, kuriuos turite teisę, norėdami padidinti būsimą socialinio draudimo išmoką? Gal būt. Atsakymas yra sudėtingas, nes dėl mažesnio uždarbio verslininkai ateityje gali įgyti daugiau nei kolegos, uždirbantys daugiau už socialinio draudimo pensijų išmokų apskaičiavimo būdą.
Kitas svarbus veiksnys yra tai, kur sumažėja jūsų C tvarkaraščio pajamos, palyginti su ankstesnių metų pajamomis. Jei užmezgėte visą 35 metų karjerą ir neuždirbate beveik tiek, kiek naudojate savarankiškai dirbdami, prasminga daryti visus įmanomus atskaitymus, nes jūsų socialinio draudimo išmokos bus apskaičiuojamos pagal jūsų 35 daugiausiai uždirbanti metai. Tokiu atveju norite sumažinti savo socialinio draudimo mokesčius.
Tačiau jei šiuo metu uždirbate daug uždirbančią karjerą, didesnės C grafiko pajamos gali padėti jums gauti didesnes socialinio draudimo išmokas vėliau. Jei jums nepatinka sudėtinga matematika ar neturite aukščiausio lygio buhalterio, tikriausiai neverta galvos skausmo išsiaiškinti, ar ateityje uždirbsite daugiau socialinio draudimo išmokų, nei sutaupytumėte reikalaudami visų išskaičiavimų, kuriuos šiandien galite atlikti.
Be abejo, jei jūs nesate pakankamai C grafiko pajamų, kad suteiktumėte darbo kreditus, kurių jums reikia norint gauti socialinę apsaugą, gali būti verta atsisakyti kai kurių išskaičiavimų, kad įsitikintumėte, jog apskritai turite teisę į pašalpas..
Negalite pasiekti pinigų, kuriuos sumokėjote į socialinę apsaugą iki 62 metų.
Kiek norite kontroliuoti?
Kadangi nežinome, kaip ateityje atrodys socialinio draudimo išmokos - daugelis žmonių tikisi, kad jos bus mažesnės dėl iššūkių, susijusių su sistemos finansavimu, - galbūt norėsite eiti atsargiai ir prisiimti mažesnę mokesčių prievolę. šiandien. Galų gale, vienas iš būdų sumažinti savo mokestinę prievolę yra pinigų išėmimas iš verslo ir įtraukimas į vieną iš galimų savarankiškai dirbančių asmenų pensijų planų. Tai pinigai, kuriuos turėsite daug labiau kontroliuojami nei socialinės apsaugos išmokos.
„Puiku dėl socialinės apsaugos, kad negalite ja naudotis iki pensinio amžiaus“, - sako finansų planuotojas Kevinas Michelsas, CFP, EA, finansų planuotojas ir „Medicus Wealth Planning“ prezidentas Drapere, Juta. „Jūs negalite iš anksto išimti lėšų, negalite praleisti mokėjimų ir jums garantuojama nauda. Tačiau būsimuose socialinės apsaugos teisės aktuose jūs turite tik nedaug ką pasakyti, kaip tai turės įtakos netinkamam valstybės lėšų valdymui. Jei kyla problemų taupant jau išeinant į pensiją, tuomet geriau mokėti socialinę apsaugą. Jei esate įsitikinęs, kad galite laikytis taupymo plano, protingai investuoti ir neliesti savo santaupų iki išėjimo į pensiją, gali būti geriau, jei sumažinsite socialinio draudimo įmokas ir prisiimsite daugiau atsakomybės už savo išėjimą į pensiją “.
Jei nepavyksta į failą
Tai reiškia, kad jei nepateiksite deklaracijos, kurioje nurodomos 2017 m. Savarankiško darbo pajamos, turėsite jas ištaisyti iki 2020 m. Balandžio 15 d. Šis lengvatinis laikotarpis neatleidžia nuo baudų ir mokesčių, kuriuos galite skolingi dėl pavėluoto padavimo.
Kai nereikia mokėti socialinio draudimo mokesčių
2020 m. „Darbo užmokesčio bazė“ yra 137 700 USD (iki 132 900 USD 2019 m.), Ir jūs neprivalote mokėti socialinio draudimo mokesčių už tą jūsų pajamų dalį, kuri viršija šią sumą.
Tarkime, kad jūsų metinės pajamos buvo 140 000 USD. Mokesčių procentas, kurį jūs esate skolingi, būtų taikomas ne daugiau kaip pirmiesiems 137 700 USD, bet ne didesniems nei 2 300 USD. Ši metinė socialinio draudimo mokesčių viršutinė riba taip pat taikoma darbuotojams, dirbantiems kažkieno vardu.
40
Darbo kreditų, reikalingų norint gauti socialinės apsaugos išmokas, skaičius, lygus 10 darbo metų
Reikalavimas gauti socialinio draudimo išmokas
Daugumai žmonių (gimusių 1929 m. Ar vėliau) reikalinga 40 socialinės apsaugos kreditų, tai yra 10 metų darbo, kad jie galėtų gauti socialinio draudimo išmokas. Tiksliau, už kiekvieną ketvirtį, kai 2020 m. Uždirbate mažiausiai 1 410 USD (2019 m. Buvo 1 360 USD), jūs uždirbate vieną kreditą. Skaičius keičiasi kasmet.
Net jei jūsų verslas nėra ypač sėkmingas arba dirbate tik ne visą darbo dieną ar retkarčiais, nėra sunku uždirbti jums reikalingus socialinio draudimo kreditus. Tiesą sakant, net jei jūsų pajamos nesiekia šios ribos arba jei jūsų verslas patiria nuostolių, yra keletas alternatyvių būdų užsidirbti socialinės apsaugos kreditų. Šie pasirenkami metodai gali padidinti savarankiško darbo mokesčio sumą, kurią esate skolingi, tačiau jie padės jums gauti reikiamus darbo kreditus.
Galutinės išmokos atsižvelgia į jūsų pajamas. Jei per visą gyvenimą dirbdami savarankiškai neuždirbote daug pinigų, nesitikėkite, kad išeidami į pensiją gausite didelę socialinės apsaugos patikrą. Pavyzdžiui, jei pradėjote reikalauti išmokų šiais metais, o jūsų vidutinis mėnesinis uždarbis siekė tik 800 USD, jūsų mėnesinė socialinio draudimo išmoka būtų 720 USD - darant prielaidą, kad esate pilnas pensinis amžius. Tai nėra daug, bet jei per savo darbo metus jums pavyko gauti vidutiniškai 800 USD per mėnesį, tikriausiai galite dirbti išeidami į pensiją kas mėnesį mokėdami 720 USD.
Tam tikros pajamų kategorijos, kaip antai dividendų akcijos, paskolos palūkanos ir pajamos iš nekilnojamojo turto, neįtraukiamos į daugelio žmonių socialinę apsaugą. „Neskaičiuok“ reiškia, kad nemoki socialinio draudimo mokesčių nuo šių pajamų. Jis taip pat nėra naudojamas būsimoms išmokoms apskaičiuoti. Išimtis yra, jei jūsų verslas veikia vienoje iš šių sričių, kurios nėra įskaičiuojamos: Pvz., Savarankiškai dirbantys biržos makleriai skaičiuoja akcijų dividendus į savo socialinio draudimo pajamas.
Esmė
Daugeliu atžvilgių socialinė apsauga tikrai nesiskiria nuo to, ar dirbate savarankiškai, ar dirbate pas ką nors kitą. Savarankiškai dirbantys asmenys socialinio draudimo kreditus gauna taip pat, kaip ir darbuotojai, ir gauna išmokas, atsižvelgiant į jų darbo kreditą ir uždarbį.
Verslo mokesčių atskaitymai sukuria didžiausią skirtumą: Jei dirbate pas ką nors kitą, jūs mokate socialinio draudimo mokesčius už visas savo pajamas, neviršydami 137 700 USD viršutinės ribos 2020 m., Tačiau jei dirbate sau, atskaitymai, kuriuos reikalaujate pagal C tvarkaraštį, gali padaryti jūsų apmokestinamosios pajamos žymiai mažesnės. Tai gali sumažinti socialinio draudimo mokesčius šiandien, bet taip pat gali sumažinti ir jūsų socialinio draudimo išmokas vėliau.
