Kas yra investicijos į sutartį?
Investicijos į anuitetus į sutartį yra pagrindinė suma, kurią savininkas investavo. Tai gali būti padaryta mokėjimais arba vienkartine išmoka. Šis terminas paprastai taikomas tiek fiksuotam, tiek indeksuotam, tiek kintamam anuitetui.
Investicijų į sutartį supratimas
Bet kuri iš anuitetų išimta pinigų suma, viršijanti investicijas į sutartį, laikoma apmokestinamuoju paskirstymu. Investuotojams, annuituojantiems savo sutartis, dalis kiekvieno jų gauto mokėjimo bus klasifikuojama kaip pagrindinės sumos ar investicijų grąža sutartyje. Ši kiekvieno įmokos dalis yra laikoma neapmokestinama pagrindinės sumos grąžinimu.
Anuitetai
Anuitetas yra finansinis produktas, iš kurio individas išmoka fiksuotą įmokų srautą, pirmiausia kaip pajamų šaltinį pensininkams. Anuitetus sukuria ir parduoda finansinės institucijos, kurios priima ir investuoja lėšas iš asmenų, o paskui, anuitetuojant, vėliau išleidžia mokėjimų srautą.
Anuitetai gali būti sukurti taip, kad anuitetą mokant, išmokos bus mokamos tol, kol anuitetas arba jo sutuoktinis, jei bus išrinkta maitinimo pašalpa, išliks gyvas. Anuitetai taip pat gali būti struktūrizuojami taip, kad išmokėtų lėšas fiksuotam laikotarpiui, pavyzdžiui, 20 metų, neatsižvelgiant į tai, kiek laiko anuitetas gyvena.
Anuitetai taip pat gali prasidėti iškart, kai bus sumokėta vienkartinė išmoka, arba jie gali būti struktūrizuojami kaip atidėtosios išmokos. Anuitetai buvo skirti užtikrinti pastovius pinigų srautus asmeniui jų išėjimo į pensiją metais ir palengvinti ilgaamžiškumo riziką ar jo turto perleidimą.
Anuitetų sutartys
Anuiteto sutartis yra rašytinė draudimo bendrovės ir kliento sutartis, kurioje nurodomi kiekvienos šalies įsipareigojimai. Tai apima tokią informaciją, kaip kintamo ar fiksuoto dydžio anuiteto struktūra, visos baudos už ankstyvą pasitraukimą, sutuoktinių ir išmokų gavėjams nuostatos, tokios kaip maitintojo netekimo sąlyga ir sutuoktinio draudimo lygis ir kita.
Anuiteto sutartį gali sudaryti ne daugiau kaip keturios kitos šalys: emitentas, paprastai draudimo įmonė; anuiteto savininkas; anuitantas; ir naudos gavėjas. Savininkas yra sutarties savininkas. Anuitantas yra asmuo, kurio gyvenimas naudojamas kaip kriterijus nustatant, kada bus pradėtos mokėti ir baigsis išmokos. Daugeliu atvejų savininkas ir anuitantas yra tas pats asmuo.
Gavėjas yra asmuo, kurį anuiteto savininkas paskiria gauti bet kokią mirties išmoką mirus anuitetui. Anuiteto sutartis yra naudinga individualiam investuotojui, nes ji teisiškai įpareigoja draudimo bendrovę teikti garantuojamą periodinį mokėjimą anuitetui, kai anuitetui išeina į pensiją ir reikalaujama pradėti mokėjimus. Iš esmės tai garantuoja nerizikingas pensines pajamas.
