Kas yra gyvenimo trukmės metodas?
Gyvenimo trukmės metodas yra būdas apskaičiuoti individualios pensijos sąskaitos (IRA) paskirstymo išmokas, padalijant likvidavimo sąskaitos likutį arba bendrą vertę iš numatomos draudėjo gyvenimo trukmės. Tikėtiniausias minimalus pasiskirstymas (RMD) yra paprasčiausias gyvenimo trukmės metodas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Gyvenimo trukmės metodas yra pagrindinis būdas apskaičiuoti savo RMD sumas.MMD yra būtini paskirstymai, kurie turi būti pašalinti iš tam tikrų pensijų sąskaitų, kai taupomam asmeniui sueina 72 metai. Gyvenimo trukmės metodas atsižvelgia į taupytojo aktuarinę gyvenimo trukmę ir pradinę sąskaitą. pusiausvyra.
Gyvenimo trukmės metodo supratimas
Gyvenimo trukmės metodas naudojamas apskaičiuojant būtiną minimalų paskirstymą arba RMD iš tradicinių IRA ar kvalifikuotų pensijų sąskaitų, pavyzdžiui, 401 (k) planus. RMD yra minimalios išėmimo sumos, kurias reikia paimti iš šių sąskaitų, pradedant nuo 72 metų.
Šis metodas naudoja IRS gyvenimo trukmės veiksnius kartu su IRA verte paskirstymo metais prieš tų metų pasitraukimą. Taigi tai yra kintamasis metodas, ir jei IRA vertė padidėja arba sumažėja, paskirstymo suma atitinkamai padidėja arba sumažėja. Taip yra ir tuo atveju, kai kalbama apie gyvenimo trukmę.
IRS aktuarinės lentelės padeda nustatyti savininko gyvenimo trukmę arba bendrą savininko ir naudos gavėjo gyvenimo trukmę.
Yra du gyvenimo trukmės metodų tipai: termino tam tikras metodas ir perskaičiavimo metodas.
Taikant tam tikrą terminą, paskirstymas arba pasitraukimas iš pensijų sąskaitos grindžiamas draudėjo gyvenimo trukme pirmojo pasitraukimo metu. Kiekvienais kitais metais sąskaita nuolat išeikvojama, nes gyvenimo trukmė sumažėja vieneriais metais. Pasibaigus anuiteto gyvenimo amžiui, senatvės sąskaita bus visiškai tuščia. Taigi gali būti, kad anuitantas visiškai sunaudos savo lėšas, jei praleis gyvenimo trukmę.
Norėdami kompensuoti anuiteto išmokų neišmokėjimo riziką, kai kurie pasirenka perskaičiavimo metodą, kuris skiriasi nuo tam tikro laikotarpio metodo, nes kiekvienais metais perskaičiuojamas anuiteto gyvenimo trukmė. Tokiu atveju anuitetai pašalina kuo mažiau iš savo sąskaitų, nors jei naudos gavėjas miršta per anksti, išmokas reikėtų perskaičiuoti remiantis vien tik gyvenimo trukme.
Tikrojo pasaulio gyvenimo trukmės metodo pavyzdys
Pažvelkime į 54 metų vienišų moterų, kurios pasirinko terminą „tam tikras gyvenimo trukmės pasitraukimo būdas“, atvejį. Tokiu atveju, jei moteris nori pradėti gauti IRA paskirstymą 2020 m., Ji pirmiausia turi apskaičiuoti bendrą sąskaitos vertę 2019 m. Gruodžio 31 d., Taip pat savo gyvenimo trukmę pagal IRS leidinio 590 C priedą. Jei sąskaitos vertė būtų 100 000 USD. ir jos gyvenimo trukmė yra 30, 5 metų, suma, kurią ji gali gauti paskirstydama kiekvienais metais, yra 3 278, 69 USD.
Kitais metais dabar 55-erių metų moteris vėl atsižvelgs į sąskaitos likutį gruodžio 31 d. Ir padalins sumą iš 29, 6 - jos naujos gyvenimo trukmės. Iš esmės, kuo vyresnis žmogus tampa, tuo trumpesnė gyvenimo trukmė, nors šie santykiai nėra tiesiniai.
