Tradicinė, Rotho ir SEP IRA: koks skirtumas?
Roth IRA, tradicinės IRA ir SEP IRA yra trijų tipų individualios išėjimo į pensiją sąskaitos ir jos yra panašios daugeliu atžvilgių. Tačiau yra keletas pagrindinių jų darbo skirtumų, dėl kurių vienos rūšies gali būti geresnės nei kitos.
Čia yra pagrindai, pradedant nuo geriausiai žinomos ir labiausiai paplitusios individualios pensijų sąskaitos: tradicinės IRA.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Roth, tradicinė ir SEP IRA gali tarnauti skirtingais tikslais skirtingiems žmonėms. Su tradicine IRA jūs gaunate išankstinę mokesčių lengvatą, o su Roth jūsų mokesčių lengvata ateina vėliau.Jei turite savarankiško darbo pajamų, SEP IRA leis norėdami sutaupyti daugiau išeisite į pensiją nei tradicinė IRA ar Roth.
Tradicinės IRA
Naudodami tradicinę IRA, galite įplaukti ikimokestines pajamas į savo pasirinktas investicijas, kurios vėliau padidins mokesčių atidėjimą, kol galų gale atsiimsite pinigus. Daugelis darbuotojų taip pat kaupia lėšas iš savo 401 (k) ar kitų įmonių pensijų planų į tradicines IRA, kai jie išeina į pensiją arba keičiasi darbdaviai.
Galite atskaityti mokestį už įmokas į tradicinę IRA, jei jūsų pajamos nesiekia tam tikrų ribų ir atitinkate kitus tinkamumo reikalavimus (pvz., Jei neturite galimybės naudotis jūsų ar jūsų sutuoktinio išėjimo į pensiją darbo vietoje planu). Vėliau ištraukus pinigus iš sąskaitos, paprastai išeinant į pensiją, jie bus apmokestinami kaip įprastos pajamos. Sulaukęs 72 metų, kiekvienais metais turite pradėti mokėti reikalaujamus minimalius paskirstymus (RMD) pagal formulę, pagrįstą tuo metu jūsų amžiumi. Tradicinėje IRA pinigai negali amžinai augti nuo mokesčių. Daugelį metų RMD amžius buvo 70–1 / 2, tačiau po to, kai 2019 m. Gruodžio mėn. Buvo priimtas įstatymas dėl kiekvienos bendruomenės, atsakingos už senatvės pensijos didinimą (SAUGOS), ji buvo padidinta iki 72 metų.
Nuo 2020 m. Tradicinės IRA įmokos yra ne didesnės nei 6000 USD per metus. Galima papildoma 1000 USD įmoka, jei esate 50 metų ar vyresnis, iš viso 7000 USD. Šie skaičiai nesikeičia nuo 2019 m.
Roth IRA
Kita individualių pensijų sąskaitų rūšis - Roth IRA, buvo įvesta 1997 m. Ji veikia panašiai kaip tradicinė IRA, tačiau atvirkščiai.
Roth IRA įmokų apribojimai yra tokie patys kaip tradicinių IRA įmokų, įskaitant įmokas už pasivaišinimą, tačiau jūs iš anksto negaunate mokesčių išskaitymo. Vietoj to, mokesčių lengvatą gausite vėliau, kai jūsų išimti pinigai bus neapmokestinti. Dėl šios priežasties Roth IRA yra patrauklus pasirinkimas žmonėms, kurie tikisi, kad išeidami į pensiją bus didesnėje mokesčių grupėje, nei yra dabar.
Kitas teigiamas bruožas yra tas, kad skirtingai nuo tradicinių IRA, jūsų gyvenimui Rotams nėra taikomi būtiniausi minimalūs paskirstymai. Taigi, jei jums nereikia pinigų „Roth IRA“ pragyvenimo išlaidoms padengti, galite juos tiesiog perduoti paveldėtojams, kai ateis laikas.
Roth IRA turi savo tinkamumo reikalavimus. Jei jūsų pajamos viršys tam tikrą lygį, negalėsite prie to prisidėti. 2019 m. Susituokusiems dokumentų pateikėjams, pateikiantiems bendrą mokesčių deklaraciją, suma, kurią jūs galite prisidėti, yra sumažinama tiems, kurie uždirba daugiau nei 193 000 USD, ir visiškai panaikinama, jei jie uždirba 203 000 USD ar daugiau (2020 m. Šis diapazonas yra 196 000–206 000 USD). Pavienių kartotekų asortimentas yra nuo 122 000 USD iki 137 000 USD 2019 m. Ir 124 000–139 000 USD 2020 m.
Naudojant SEP IRA, 50 metų ir vyresniems žmonėms įmokos nėra mokamos.
SEP IRA
Supaprastinta darbuotojo pensija (SEP) IRA yra individualios pensijos sąskaitos rūšis, kurią gali atidaryti darbdavys, kuris gali būti tiesiog savarankiškai dirbantis asmuo. SEP IRA leidžia mažiems darbdaviams pateikti bazinį išėjimo į pensiją planą sau ir savo darbuotojams, jei tokių yra, be 401 (k) ar panašaus plano išlaidų ir sudėtingumo. Darbdaviai gali atskaityti mokestį už savo įmokas, panašiai kaip tradicinė IRA.
SEP IRA pranašumas, jei jūs turite savarankiško darbo pajamas jos finansavimui, yra tas, kad joje yra daug didesni įmokų limitai nei tradicinėje ar Roth IRA. Galite sumokėti iki 25% savo kompensacijos arba 56 000 USD (2019 m.), Atsižvelgiant į tai, kuri suma mažesnė. Šis skaičius padidėja iki 57 000 USD 2020 m. Kaip ir tradicinės IRA atveju, pašalinimai iš SEP IRA yra apmokestinami kaip įprastos pajamos išeinant į pensiją ir taikomos būtinos minimalaus paskirstymo taisyklės.
Patarėjo įžvalga
Rebecca Dawson
„Dawson Capital“
Naudodamiesi tradicine IRA, jūs įtraukiate pinigus prieš apmokestinimą, kurie sumažina jūsų apmokestinamas pajamas. Išėmę pinigus išeidami į pensiją jie bus apmokestinami kaip paprastosios pajamos, tai reiškia, kad jūsų mokestinė prievolė buvo atidėta.
Su Roth IRA jūs įnešate pinigų po mokesčių. Įmokos nesiūlo jokių išankstinių mokesčių lengvatų. Vietoj to, pasitraukus iš rinkos, neapmokestinama.
SEP nustato darbdavys, taip pat ir savarankiškai dirbantis asmuo, kuris leidžia darbdaviui mokėti įmokas į reikalavimus atitinkančių darbuotojų sąskaitas. Darbdavys išskaito mokestį už įmokas, o darbuotojas nuo šių įmokų nėra apmokestinamas, nors galimas jų pašalinimas bus apmokestinamas jų pajamų mokesčio tarifu. Savarankiškai dirbantis asmuo yra ir darbdavys, ir darbuotojas, todėl jie finansuoja savo sąskaitą.
