SEC formos 424B3 APIBRĖŽTIS
SEC forma 424B3 yra prospekto forma, kurią Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEK) reikalauja išleidžiančiai įmonei pateikti, išsamiai apibūdindama informaciją, kuri lėmė reikšmingą ankstesnės informacijos pakeitimą. Remiantis 1933 m. Vertybinių popierių biržos įstatymo 424 taisyklės b punkto 3 dalimi, bendrovės privalo pateikti 424B3 formos prospektą.
Bendrovės taip pat gali pateikti 424B4 ir 424B5 formas papildomam informacijos atskleidimui.
SKAIDYTI SEKTĄ 424B3 forma
1933 m. Vertybinių popierių biržos įstatymas buvo sukurtas siekiant padėti investuotojams priimti pagrįstus sprendimus, reikalaujant, kad vertybinių popierių emitentai užpildytų ir pateiktų registracijos ataskaitas (įskaitant finansinę ir materialinę informaciją) Vertybinių popierių ir biržos komisijai prieš pateikdami emisiją visuomenei.
Didelės nuobaudos skiriamos tiems, kurie nesilaiko tinkamo padavimo ir atskleidimo protokolo. Pavyzdžiui, bet kuriam asmeniui, kuris tyčia pažeidžia 1933 m. Įstatymą, gresia penkeri metai kalėjimo, 10 000 USD bauda arba abu. Įstatymas taip pat apima bendrovių vadovus, advokatus, buhalterius, visą rizikos draudimo sindikatą ir visus asmenis, kurie pasirašė registracijos aktą, civiliai atsakingi už melagingus ir klaidinančius teiginius, esančius registracijos akte ir prospekte. Investuotojai gali kreiptis į teismą su bet kokiu dalyvaujančiu asmeniu ar keliomis šalimis, kurie įsigijo naują emisiją ir nežinojo apie melagingus teiginius ar praleidimus.
Dažnai pagal 1933 m. Vertybinių popierių biržos įstatymą reikalaujama pateikti registracijos pareiškimus taip pat yra pagal 1940 m. Investicinių bendrovių įstatymą .
424B3 SEC formos pavyzdys
2017 m. Lapkričio mėn. „Galena Pharmaceuticals“ pateikė SEC formą 424B3 kaip savo pradinio įgaliojimo pareiškimo arba prašymo duoti sutikimą papildymą, kad būtų pateikti tam tikri informacijos paaiškinimai ir papildymai. Peržiūrėta informacija apima:
-
„Galena“ pakeitimas „Klausimai ir atsakymai apie įmonių susijungimą ir specialųjį Galena susirinkimą“, susijęs su „Kokią įtaką balsavimo rezultatams turės kiekvienas balsavimo dėl„ Galena “pasiūlymų rezultatas“, susilaikymas ir „tarpininkas nedalyvaus“? “Galena daro išvadą, kad susilaikymas turės „tokį patį poveikį kaip ir balsavimas prieš“, o brokerio nebalsavimas neturės įtakos balsavimo rezultatams.
Be to, „Galena“ iš dalies pakeitė pilną įgaliotinio pareiškimo 107 psl. Skyriuje „Susijungimas -„ Galena “finansų patarėjo nuomonė“ ( esamas tekstas pabrauktas, o pašalintas tekstas perbrauktas):
-
„Atrenkant įmones, kurios buvo naudojamos atliekant šią analizę, „ Canaccord Genuity “naudojami kriterijai laikė, kad keletas potencialių bendrovių gali būti įtrauktos į pasirinktą kolegų grupę, pasirinktas precedentinis pirminis viešas siūlymas ir pasirinktos precedento sandorių analizės. Nors nė viena iš šių bendrovių nebuvo tiesiogiai palyginama su SELLAS dėl, be kitų priežasčių, tikslaus produkto fokusavimo ir kūrimo etapo, kuriamų produktų skaičiaus ir kitų finansinių, verslo ir (arba) eksploatacinių savybių, „Canaccord Genuity“ naudojami kriterijai buvo šie: terapinė pasirinktos įmonės pagrindinės programos indikacija ir šios pagrindinės programos kūrimo etapas, palyginti su SELLAS, kaip pažymėta toliau pateiktose lentelėse. “
-
Iš šių pavyzdžių paaiškėja, kiek išsamių bus 424B3 formų duomenys.
