Kas yra vienkartinės gyvybės draudimas?
Vienos įmokos gyvybės (SPL) draudimas yra gyvybės draudimo rūšis, apmokestinanti draudėjui vienkartinę išankstinę įmoką, kad būtų galima visiškai padengti polisą. Kadaise tai buvo populiari mokesčių prieglauda.
Vienos įmokos gyvybės draudimas yra visiškai finansuojamas nuo įsigijimo, taigi pinigai kaupiasi greitai; tačiau mirties išmokos dydis skiriasi priklausomai nuo to, kiek buvo investuota, ir nuo draudėjo amžiaus bei sveikatos būklės tuo metu, kai buvo sukauptas draudimas.
Kiek jums reikia gyvybės draudimo?
Suprasti vienkartinės gyvybės draudimą
Vienos įmokos gyvybės draudimas reikalauja iš draudėjo didelių pinigų sumų, todėl šios rūšies draudimas nepasiekiamas daugeliui pareiškėjų. Didelis vienkartinės įmokos gyvybės draudimo pranašumas yra tas, kad vienkartinė išmoka visiškai finansuoja polisą ir iškart garantuoja didelę išmoką mirties atveju naudos gavėjams.
Kita naudinga kai kurių vienkartinių įmokų gyvybės draudimo polisų savybė yra jų galimybė finansuoti ilgalaikę priežiūrą, jei apdraustasis to reikalauja. Kai kurios vienkartinės įmokos gyvybės draudimo polisai draudėjams leidžia neapmokestinant mirties išmokos mokėti mirties išmoką. Tokie pašalinimai atitinkamai sumažina mirties išmokos dydį.
Dvi populiarios „vienos premijos“ politikos rūšys yra „vienos premijos“ visą gyvenimą ir „vienos premijos“ kintamasis gyvenimas. Jie skiriasi tuo, kaip kiekviena politika kaupia grynąją vertę. Pirmojoje siūloma nerizikinga fiksuota palūkanų norma. Antrasis investuoja grynąją vertę į aktyviai valdomus portfelius ir yra susijęs su rizika ir galima nauda, gauta aktyviai investuojant.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Vienkartinės įmokos (SPL) draudimas yra draudimas, kurio metu draudėjas moka vienkartinę pinigų sumą mainais į garantuotą mirties išmoką. Pagal savo prigimtį draudimas reikalauja, kad jo turėtojas turėtų galimybę naudotis nemaža pinigų suma iš anksto, ty tai nėra finansiškai įmanoma daugeliui asmenų. Dviejų dažnai pasirenkamų variantų metu visos gyvenimo trukmės vienkartinės įmokos suteikia nerizikingą fiksuotą palūkanų normą, o kintamasis vienkartinės įmokos metu grynuosius pinigus investuoja į aktyviai valdomus portfelius. SPL privalumai apima nemažą išmoką. paramos gavėjams dėl vienkartinės sumos ir galimybės prireikus gauti dalį pinigų, kad būtų suteikta ilgalaikė priežiūra.
Vienkartinės įmokos gyvybės draudimas kaip pakeista dovanojimo sutartis
JAV Kongresas priėmė 1986 m. Mokesčių reformos įstatymą, siekdamas supaprastinti pajamų mokesčio kodeksą ir užpildyti spragas. Viena vis dar atvira spraga buvo vienkartinės įmokos gyvybės draudimas, kuris greitai išpopuliarėjo kaip mokesčių prieglauda.
Daugelyje gyvybės draudimo polisų teikiamos mokesčių lengvatos, tačiau ypač naudingos buvo vienkartinės įmokos. Pirma, vienkartinė įmoka draudėjui suteikia galimybę į polisą išmesti didžiulę pinigų sumą. Antra, daugelis vienkartinių įmokų polisų siūlė „plauti paskolas“ - paskolas, kurių vertė yra lygi grynosioms vertėms ir kurios faktiškai neapmokestinamos palūkanomis ir neapmokestinamos, o grynųjų pinigų palūkanų norma panaikina paskolų palūkanas.
Kongresas priėmė 1988 m. Techninių ir įvairių pajamų įstatymą, kad atgrasytų gyvybės draudimo polisus nuo mokesčių prieglaudų. Įstatymu vienkartinės įmokos gyvybės draudimo polisai buvo perklasifikuoti kaip modifikuotos įmokų sutartys (MEC). VRK suteikia paskolas ir atšaukia paskolą pagal „paskutinį kartą pirmu“ (LIFO) principą. Tai reiškia, kad apmokestinamasis pelnas išplaukia iš politikos anksčiau nei neapmokestinant principo, taigi sumažėja jų, kaip mokesčių prieglaudų, naudingumas.
Įdiegus MEC, žmonės paskatino kreiptis į visą gyvybės draudimo polisą, kad gautų mokesčių lengvatas. Nors visos vienkartinės įmokos gyvybės draudimo polisai yra MEC, visos gyvybės draudimai tampa MEC, tik jei jie viršija įmokų ribas. Investuotojai, norintys prieglobstį naudoti visą gyvenimą, bando išnaudoti maksimalų šios politikos mokestinį pranašumą, neperėję į MEC teritoriją.
