Kiekvienas darbdavys, siūlantis 401 (k) išėjimo į pensiją planą, privalo nemokamai pateikti kiekvienam plano dalyviui suvestinio plano aprašo, suvestinės metinės ataskaitos ir dalyvio sąskaitos metinę ataskaitą kopijas.
Be to, kiekvienas dalyvis turi įstatyminę teisę raštu pareikalauti daugybės kitų informacijos apie 401 straipsnio k punktą, jo rėmėjus ir valdymą.
Nors prospekto nereikia, daugelis 401 k) teikėjų išleidžia kiekvieno plane siūlomo fondo prospektą. Taip pat yra teisinis reikalavimas pateikti savo darbdavio akcijų prospektą, jei jis siūlomas jo plane.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Nors prospektas nereikalingas, daugelis 401 (k) teikėjų išleidžia kiekvieno plane siūlomo fondo prospektą.Planinis plano aprašymas yra būtinas kiekvienam pensijų planui, kuriam taikomas darbuotojų pensijų pajamų saugumo įstatymas. paprasta kalba apibendrinti pagrindines plano ypatybes, įskaitant privalumus ir aprėpties apribojimus.
Suvestinis plano aprašymas
Suvestinis plano aprašymas, arba BPD, yra dokumentas, kuriame plano dalyviams pateikiami „svarbiausi faktai, kuriuos jie turi žinoti apie savo išėjimo į pensiją ir pašalpų sveikatai planus, įskaitant plano taisykles, finansinę informaciją ir dokumentus apie plano vykdymą ir valdymą. “, teigia JAV darbo departamentas (DOL).
BPD reikalingas visiems pensijų planams, kuriems taikomas darbuotojų pensinių pajamų saugumo įstatymas (ERISA). Plano teikėjas turi atskleisti darbuotojų tinkamumo reikalavimus, kaip apskaičiuojamos išmokos, teisių įgijimo grafikai ir išsami informacija apie tai, kaip pateikti išmokų prašymus. Jei pasikeičia 401 (k) planas, darbdavys privalo visiems dalyviams pateikti esminių pakeitimų santrauką, kurioje būtų išsamiai aprašyti pakeitimai ir kaip jie daro įtaką planui.
Metinės ataskaitos suvestinė
Suvestinės metinės ataskaitos pateikiamos DOL ir jose pateikiama finansinė informacija apie 401 (k) plano turtą. Šios ataskaitos dažnai vadinamos „5500 ataskaitomis“, nes jos pateikiamos vyriausybinėje 5500 formoje.
Kiekvienas dalyvis turi įstatyminę teisę reikalauti daugybės informacijos apie 401 straipsnio k variantą, jo rėmėjus ir valdymą.
Papildoma informacija
Planuose taip pat turi būti teikiama naudos ir aprėpties (SBC) santrauka, kurioje, be kitų detalių, apibendrinti padengtos naudos, išlaidų pasidalijimo nuostatos ir aprėpties apribojimai yra vartojami aiškia, aiškia kalba. Planai ir emitentai tam tikru metu dalyviams ir naudos gavėjams turi pateikti SBC, įskaitant rašytinę paraiškos medžiagą, atnaujinant, specialiai įregistravus ir paprašius.
Pateikęs rašytinį prašymą plano administratoriui, kiekvienas darbuotojas taip pat turi įstatyminę teisę:
- Kitas BPD egzempliorius, metinė suvestinė arba visa metinės ataskaitos kopija. Visų dokumentų, pateiktų pagal 401 (k) planą, pateikimas Darbo departamentui, įskaitant draudimo sutartis, kolektyvines derybų sutartis ir plano aprašus. Išsamus darbdavių ir darbuotojų organizacijų, remiančių 401 (k) planą, sąrašas, nurodant adresus. Plano administratorius turi teisę imti pagrįstą sumą už šios informacijos kopijas.
Jei darbdavys nusprendžia automatiškai įregistruoti savo darbuotojus pagal 401 (k) planą, darbdavys taip pat privalo pateikti automatinio priėmimo proceso aprašymą ir dalyvių teises.
Kreipimasis į informacijos stoką
Jei plano dalyvis negali gauti reikiamos informacijos iš plano administratoriaus, kopijas taip pat galima gauti pateikus raštišką prašymą Laboratorijos darbuotojų išmokų saugos administracijai (EBSA). Dalyviams taikomas „nominalus kopijavimo mokestis“ už paslaugą, jei ji viršija 100 puslapių. Adresas yra JAV darbo departamentas, EBSA viešo informacijos atskleidimo įstaiga, N-1515 kambarys, 200 Constitution Avenue, NW, Vašingtonas, DC 20210.
Dalyviai turėtų nurodyti savo vardą, pavardę, adresą ir telefono numerį, kad EBSA galėtų sekti prašymą.
Esmė
Informacija, kuria grindžiamas 401 (k) išėjimo į pensiją planas, dažnai keičiasi ir yra per svarbi, kad jos nepaisytume. Informacija yra laisvai prieinama, jei dalyviai žino, ką turi teisę pamatyti ir kaip jos paprašyti.
