Kapitalo pakankamumo rodiklis (CAR) matuoja banko išlaikomą kapitalo sumą, palyginti su jo rizika. Nacionalinės reguliavimo institucijos turi sekti bankų KVR, kad nustatytų, kaip efektyviai jis gali patirti pagrįstą nuostolių sumą. Nacionalinės reguliavimo institucijos taip pat turi nustatyti, ar dabartinis banko KVR atitinka įstatymais nustatytus kapitalo reikalavimus. KVR yra svarbi akcininkams, nes tai yra svarbi banko finansinio patikimumo priemonė.
Dviejų tipų kapitalas matuojamas KVR. Pirmasis, 1 lygio kapitalas, gali padengti pagrįstą nuostolių kiekį, nepriversdamas banko nutraukti savo prekybos. Antrasis tipas, 2 lygio kapitalas, gali būti nuostolingas likvidavimo atveju. Antro lygio kapitalas indėlininkams suteikia mažesnę apsaugą.
Kaip bankas skolinasi lėšas
Atsižvelgiant į pasiskolintų lėšų ir įneštų indėlių sumą, banko akcininkų nuosavybė yra palyginti nedidelė. Dėl šios priežasties bankai paprastai turi didelę įtaką, o tai reikalauja, kad bankai veiktų labiau skolindamiesi, nei tai būtų galima pastebėti daugelyje kitų verslų.
Apskritai verslas skolinasi lėšų, maždaug lygų jo grynajai vertei. Priešingai, bankas turi įsipareigojimų, kurie paprastai viršija 10 kartų daugiau nei jo nuosavas kapitalas. Didžioji šių įsipareigojimų dalis atspindi mažesnes pinigų sumas, kurias indėlininkai patikėjo bankui.
Dėl bankų vykdomos rizikos pobūdžio kapitalo reglamentavimas reikalauja, kad bankai išlaikytų minimalų paskolų ir kito turto nuosavo kapitalo lygį. Šis būtinas minimumas yra skirtas apsaugai, leidžiančiai bankams patirti nenumatytus nuostolius. Minimumas taip pat skirtas suteikti indėlininkams pasitikėjimo savo indėlių saugumu, atsižvelgiant į asimetrinę informaciją.
Individualus indėlininkas negali žinoti, ar bankas prisiėmė riziką, kurią jis gali absorbuoti daugiau. Taigi indėlininkai gauna užtikrintumo lygį iš akcininkų nuosavybės, taip pat reglamentus, auditą ir kredito reitingus.
Nuosavo kapitalo suma, kurią bankas gauna iš akcininkų, nustato indėlių, kuriuos jis gali pritraukti, vertės ribą. Tai taip pat riboja galimybę bankui skolinti pinigus. Jei bankas patiria didelius nuostolius dėl kreditų ar prekybos, sumažindamas banko grynąją vertę, sumažėja fondo bazė, per kurią bankas gali siūlyti paskolas.
KVR suteikia akcininkams galimybę geriau suprasti riziką, kurią bankas prisiima su jų teikiama nuosavybe. Bankas, kuris nuolat prisiima daugiau rizikos, nei gali pagrįstai išlaikyti, palieka potencialiems akcininkams mintį, kad jų investicijoms į nuosavybę yra didesnė rizika. Bankas turi išlaikyti profesionalų rizikos valdymo lygį ir patikimą skolinimo praktiką, kad pritrauktų kapitalą, kuris yra pirmoji jo gynybos linija nuo nuostolių, tiek tikėtinų, tiek nenumatytų.
