Kas yra papildomas savanoriškas įnašas (AVC)?
Papildoma savanoriška įmoka yra darbuotojo įmoka į pensijų kaupiamąją sąskaitą, viršijanti sumą, kurią suderina darbdavys.
Darbuotojas gali įnešti papildomą savanorišką įmoką, neviršydamas tam tikrų metinių lygių, patvirtintų IRS. Tai yra, metinės sumos, kurias IRS leis darbuotojams mokėti kaip atidėtų mokesčių įmokas, ribos.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Nesvarbu, ar darbdavys suderins jūsų įmoką, ar ne, galite prisidėti neviršydami IRS nustatytų metinių limitų.Jei viršysite IRS nustatytą maksimalią sumą, galite būti skolingi 6% įmokų perviršio mokesčio. IRA įmokų limitas mokestiniais metais 2019 ir 2020 m. yra 6000 USD, plius 1 000 USD daugiau 50 metų ir vyresniems darbuotojams. Daugumos rūšių 401 (k) planų riba yra 19 000 USD, plius 6 000 USD tiems 50 metų ir vyresniems 2019 mokestiniais metais, ir 19 500 USD plius 6 000 USD mokesčių 2020 metai.
Taip pat yra mokestis už tai, ką IRS vadina „per didelėmis įmokomis“, jei peržengate ribą.
Daugumos 401 (k) planų tipų riba yra 19 000 USD per metus, pridedant 6 000 USD 50 metų ir vyresniems 2019 mokestiniais metais, ir 19 500 USD plius 6000 USD už 2020 mokestinius metus.
IRA įmokų riba 2019 ir 2020 mokestiniais metais yra 6000 USD, plius dar 50 USD 50 metų ir vyresniems darbuotojams. Išimtis: „SIMPLE IRA“ įnašų riba yra 13 000 USD 2019 m. Ir 13 500 USD 2020 m. Ši IRA įvairovė yra rečiau prieinama ir ją gali pasiūlyti tik įmonės, kuriose dirba mažiau nei 100 darbuotojų.
Šie skaičiai neapima jokio darbdavio įnašo.
AVC supratimas
Atminkite, kad tai „kvalifikuota“ sąskaita, tai reiškia, kad ji vadovaujasi IRS gairėmis programoms, kurios apima specialų apmokestinimą darbdaviui, darbuotojui ar abiems.
Darbuotojai gali papildomai savanoriškai mokėti įmokas į atidėtų mokesčių kaupiamąsias sąskaitas, įskaitant 401 (k), 403 (b), SEP IRA, SIMPLE IRA ir tradicinę arba Roth IRA.
Visi, išskyrus Roth IRA, leidžia darbuotojui įmokėti dolerių prieš apmokestinimą, tai reiškia, kad jie atideda pajamų mokesčių mokėjimą daliai savo atlyginimo, kol atsiims pinigus išeidami į pensiją. Roth IRA atveju pajamų mokesčiai sumokami įmokos metu.
Darbdavio rungtynės
Darbdavio remiami pensijų planai gali būti papildomi. T. y., Darbdavys gali maksimaliai suderinti atlyginimo procentą, kurį moka darbuotojas. Tai maksimaliai sudaro vidutiniškai apie 3% atlyginimo, tačiau kai kurios įmonės turi didesnes atitiktis, o kitos - visai ne.
Į metines įmokų ribas neįeina jokie suderinti darbdavio mokėjimai.
Bet kuris asmeninis finansų patarėjas jums pasakys, kad protinga įnešti bent tokią sumą, kuri lygi jūsų darbdavio rungtynėms, arba jūs „paliekate pinigus ant stalo“.
Tačiau jūs turite galimybę dar labiau padidinti santaupas pensijai, įmokėdami didesnį atlyginimo procentą. Papildomos savanoriškos įmokos gali skirtis atsižvelgiant į mokestinį požiūrį, atsižvelgiant į plano tipą, tačiau jei jos yra įtraukiamos į atidėtųjų mokesčių sąskaitą, visos grąžos neapmokestinamos iki išėjimo į pensiją.
Pertekliniai įnašai
Kad išvengtumėte per didelių įmokų mokesčio, IRS siūlo atsiimti pinigus ir bet kokias investicijas, kurias jie uždirbo iki mokesčių mokėjimo termino pabaigos. Jūs būsite skolingi pajamų mokesčiui, tačiau vengsite tokio specialaus mokesčio.
Paprasčiausias pasirinkimas, žinoma, yra nustoti mokėti, kai viršijate IRS limitą metams. Išnaudojote galimas mokesčių atidėjimo per metus galimybes, tačiau vis tiek galite reguliariai investuoti už savo darbdavio investavimo galimybių ribų.
