Anuitetai gali būti puiki investicija kaupiant pensijas ir planuojant nekilnojamąjį turtą, tačiau jie ateina su kaupu. Jei pinigai išimami iš anuiteto anksčiau nei nurodyta sutartyje, draudimo kompanija paprastai įvertina dideles baudas. Vidaus pajamų tarnyba (IRS) taip pat gali įvertinti pajamų mokesčio baudas už išimtas lėšas. Baudos dydis priklauso nuo investuotojo amžiaus pasitraukimo metu, nuo to, kiek laiko buvo investuojama, ir nuo atsiėmimo aplinkybių.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Anuitetų pašalinimas gali paskatinti dviejų pagrindinių rūšių baudas. Anuitetą išleidžiantis draudikas grąžina grąžinimo mokesčius, jei anuiteto kaupimo metu lėšos atsiimamos. IRS imasi 10% išankstinio mokėjimo bauda, jei anuiteto savininkas yra jaunesnis nei 59, 5 metų.
Anuitetų grąžinimo mokesčiai
Anuitetų sutartis draudimo įmonės išleidžia nustatytam investavimo laikotarpiui, paprastai nuo ketverių iki aštuonerių metų. Taip pat žinomas kaip kaupimo etapas - tai laikotarpis, per kurį turėtų padidėti jūsų pradinė vienkartinė išmoka, kaupiant lėšas, kurios anuitizacijos etape jums bus išmokėtos vėliau. Taigi, bet koks per šį laikotarpį atsiimtas mokėjimas imamas iš mokesčių.
Už kiekvienus metus yra laikoma investicija, keičiama bausmė už ankstyvą pasitraukimą, kad kuo mažesnis anuitetas. Tai vadinama perdavimo grafiku. Neretai išankstinio pasitraukimo bausmė, paskirta per pirmuosius kelerius metus anuiteto, viršija 5%. Pvz., Anuiteto, kurio investavimo terminas yra aštuoneri metai, vieneriais metais po to, kai jūs užsiregistruosite, grąžinimo mokestis gali būti 8%, antraisiais metais - 7% ir tt, per metus nukritus vienu procentiniu punktu iki aštuonerių metų.
Mokesčio nuobaudos už anuitetus
Be baudų, kurias įvertino draudimo įmonė, už ankstyvą pasitraukimą taip pat gali būti taikoma IRS bauda - konkrečiai 10% pašalpa iš baudos, tas pats mokestis, imamas už išankstinius paskirstymus iš 401 (k) arba Individualios pensijų sąskaitos (IRA).
Priežastis: IRS anuitetus laiko išėjimo į pensiją produktu, nepriklausomai nuo to, ar sutartis sudaroma kvalifikuotame pensijų plane, ar ne (bet kokiu atveju tai nėra gera idėja). Net nekvalifikuoti anuitetai (įsigyjami su doleriais po mokesčių ir nelaikomi pasitraukimo sąskaitoje) reikalauja, kad savininkas, prieš pradėdamas paskirstymą be baudos, sulauktų 59½ metų amžiaus.
Kartu su baudomis už ankstyvą pasitraukimą iš anuitetų taip pat gali būti taikomi pajamų mokesčiai, apskaičiuojami pagal jūsų įprastą pajamų mokesčio tarifą (paprastai bet koks uždarbis atėmus pradinę sumą, kurią investavote į anuitetą).
10% bauda taikoma pajamų išskaitymo daliai, kuri neatrodo labai blogai, išskyrus tai, kad, kai kalbama apie anuitetus, IRS daro prielaidą, kad pirmiausia pašalinamos pajamos (ne jūsų pradinė investicija).
Anuitetų bausmės taisyklių išimtys
Laimei, anuitetai, kaip ir pensijų sąskaitos, leidžia anuliuoti išankstinį mokėjimą be baudos, tuo atveju, jei anuitetas tampa neįgalus ar miršta. Be to, kai kurios sutartys suteikia naudos už tai, kad jūs negalite atsisakyti nuobaudų, kad padengtumėte ilgalaikės priežiūros išlaidas.
Daugelis anuitetų sutarčių taip pat leidžia savininkui kiekvienais metais be baudos sumokėti iki 10% sutarties vertės ar įmokos, kaip apibrėžta sutartyje.
