Taip, jūs galite sumažinti savo apmokestinamas pajamas - taigi ir mokesčių sąskaitą - prisidėdami prie IRA. Bet pirmiausia tai priklauso nuo to, kokią IRA turite.
Kita vertus, įnašas į Roth IRA nesumažina jūsų AGI tais mokestiniais metais, kuriuos jūs padarote. Roto įmokos yra finansuojamos doleriais po mokesčių, tai reiškia, kad įmokos metu nebus atskaityta. Tačiau, kai pinigai išimami iš sąskaitos (tikėtina, kad išeisite į pensiją), iš jų pajamų mokesčio mokėti nereikia. Priešingai, jūs mokate mokesčius už paskirstymus iš savo tradicinės IRA tais metais, kai juos imate - tai yra, jūsų išimtos sumos yra laikomos apmokestinamosiomis pajamomis ir gali žymiai padidinti mokėtiną mokesčio sumą.
Žinoma, turėdami abiejų tipų IRA, jūsų sąskaitoje esančios lėšos neapmokestinamos.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Įmokos į tradicinę IRA gali sumažinti jūsų tų metų pakoreguotas bendrąsias pajamas dolerio už dolerį suma. Jei turite tradicinę IRA, jūsų pajamos ir tai, ar turite darbo vietos išėjimo į pensiją planą, gali apriboti sumą, kuria jūsų AGI gali būti sumažintos. Įmokos į Roth IRA nemažina pakoreguotų bendrųjų pajamų.
IRA įnašo ribos
IRS nustato sumos, kurią galite investuoti per metus į IRA, ribą - ar tai būtų Roth, ar tradicinė. Įmokų mokėtojams IRA riba yra 6000 USD, pridedant 1 000 USD įmoką 50 metų ir vyresniems mokesčių mokėtojams. Įmokų maksimalios sumos yra taikomos visoms jūsų IRA; jų nėra vienoje sąskaitoje. (Pastaba: šie ir visi toliau nurodyti skaičiai taikomi 2019 mokestiniams metams).
IRS skiria nuobaudas, jei įmokate daugiau nei leidžiama metinė suma IRA.
Tradiciniai IRA apribojimai
IRS leidžia atskaityti įmokas į tradicinę IRA, tačiau įskaitymas gali būti sumažintas arba laipsniškai panaikintas, jei jums (arba jūsų sutuoktiniui, jei esate susituokę ir kartu teikiate paraiškas) esate įtrauktas į pensiją darbe. 2019 mokestiniams metams pavienis asmuo, kuriam taikomas darbo vietos planas, gali visiškai atskaityti sumą, jei jų AGI yra mažesnis nei 64 000 USD, arba iš dalies, jei jų AGI yra nuo 64 000 iki 74 000 USD; viršijus šią sumą, atskaitymas panaikinamas.
Susituokusi pora, kuriai IRA įmokas mokantis sutuoktinis yra įtrauktas į pensijų iš darbovietės planą, gali visiškai išskaičiuoti, jei jų AGI yra mažesnis nei 103 000 USD per metus, dalinio - jei jų AGI yra nuo 103 000 iki 123 000 USD, ir nė vieno, jei jų AGI viršija šią sumą. Jei kitas sutuoktinis turi darbo vietos planą, laipsniškas atsisakymas taikomas bendroms pajamoms nuo 193 000 iki 203 000 USD.
Roth IRA ribos
Jūsų dalyvavimas darbo vietos plane neturi įtakos jūsų Roth IRA įmokoms. Kita vertus, jūsų pajamos yra. Tiksliau, jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) lemia, ar galite prisidėti prie Roth IRA, ar ne, ir kiek galite prisidėti. Pavieniams mokesčių mokėtojams yra gera eiti, kol jų MAGI pasieks 122 000 USD; jei tai yra nuo 122 000 iki 137 000 USD, jie palaipsniui mažina sumą, kurią gali įnešti. Bendrai pateikiantiems asmenims laipsniškas atsisakymas taikomas pajamoms nuo 193 000 iki 203 000 USD. Viršykite šias ribas ir Roth IRA niekaip negalėsite finansuoti.
Modifikuotos pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra jūsų AGI su tam tikromis mokesčių atskaitymais, įtrauktais atgal, įskaitant tradicinių IRA įmokų, obligacijų ir studentų paskolų palūkanas, savarankiško darbo mokesčius ir užsienio pajamas. IRS leidinyje 590A išvardyti jie visi.
Jūsų MAGI sumažinimas
Čia yra keletas būdų, kaip sumažinti savo pajamas, kad galėtumėte įmokas mokėti į Roth IRA.
Prisidėkite darbe
Įmokos prieš apmokestinimą, kurias įnešate į pensijų darbo vietoje planą, pavyzdžiui, 401 (k), 403 (b), 457 ar taupymo planą, yra išskaičiuojamos iš jūsų apmokestinamųjų pajamų. 2019 m. Įmokų limitai yra 19 000 USD. Jei esate 50 metų ar vyresnis, galite sumokėti papildomus 6000 USD, iš viso 25 000 USD.
Prisidėkite prie HSA
Jei jūsų sveikatos draudimo polisas yra išskaičiuojamas mažiausiai 1350 USD (vienvietis) arba 2 700 USD (šeimai), jūs turite teisę mokėti įmokas prieš mokesčius į sveikatos taupymo sąskaitą (HSA). 2019 m. Įmokų limitas yra 3 500 USD (vienvietis) arba 7 000 USD (šeimai), o 1 000 USD įmoka gali būti papildoma, jei esate 55 metų ar vyresnis.
Jūsų HSA pinigai nesibaigia metų pabaigoje. Tai jūsų, net jei pakeisite darbdavį ar sveikatos draudimo polisą.
Prisidėkite prie FSA
HSA variacija vadinama lanksčia išlaidų sąskaita (FSA). 2019 m. Galite sumokėti iki 2 700 USD (įmokų) į FSA, jei jūsų darbdavys tai siūlo. Paprastai rudenį būna atviras registracijos laikotarpis, per kurį turite užsiregistruoti. Paprastai tu negali prisidėti tiek FSA, tiek HSA tais pačiais metais, nors yra keletas išimčių.
Prisidėkite prie Priklausomos priežiūros FSA
Mažinkite C tvarkaraščio pajamas
C priede nurodytos savarankiško darbo pajamos yra dar viena sritis, kurioje galite rasti išskaičiavimus, kurie sumažina jūsų MAGI. Be įprastų su verslu susijusių išskaitymų, apsvarstykite įmokas į supaprastintą darbuotojų pensiją (SEP), solo 401 (k) arba, jei reikia, kitą išskaitytiną mokestį. Kol esate prie to, patikrinkite ir verslo atskaitymus.
Reikalauti kapitalo nuostolių
