Ar pagalvojote, kaip perkelti savo tradicinę IRA iš vienos finansų įstaigos į kitą? Galbūt jūs ieškote didesnės grąžos, daugiau pasirinkimo investicijų ar geresnių paslaugų. Jei perkelsite savo tradicinę IRA, yra keletas bendrų klaidų, kurių turėtumėte vengti. „IRA taisyklės gali būti keblios ir bėgant metams kai kurios net pasikeitė, todėl turite būti atsargūs, nes priešingu atveju galėtumėte sumokėti pajamų mokestį ir baudas“, - sakė Danas Stewartas, CFA®, „Revere Asset Management, Inc.“ prezidentas, Dalasas., Teksasas.
, pateiksime IRA perėjimo taisyklių apžvalgą ir aptarsime, kaip išvengti bendrų klaidų.
60 dienų taisyklė
Gavę lėšas iš savo IRA, turite 60 dienų, kad galėtumėte pereiti į kitą IRA. „Tai yra 60 dienų, o ne du mėnesiai, - sakė Marguerita M. Cheng, CFP®, „ Blue Ocean Global Wealth “generalinė direktorė, Gaithersburgas, MD. - Aš mačiau, kad įvyksta klaidų. - arba negaunate iš Vidaus pajamų tarnybos (IRS) atsisakymo ar 60 dienų laikotarpio pratęsimo - IRS šią sumą trauks kaip paprastas pajamas.
Tai reiškia, kad sumą kaip pajamas turite įtraukti į savo mokesčių deklaraciją, o visos apmokestinamos sumos bus apmokestinamos pagal dabartinį įprastą pajamų mokesčio tarifą. Be to, jei jums nebuvo 59, 5 metų, kai įvyko platinimas, jums bus taikoma 10% bauda už pasitraukimą.
Vienerių metų laukimo taisyklė
Negalėsite antrą kartą neapmokestinti IRA vieneriems metams po to, kai paskirsite turtą iš savo IRA ir perkelsite bet kurią dalį tos sumos. Neigiama yra tai, kad kai kurie bankai gali imti mokestį už čekio išdavimą kitam saugotojo bankui, kai judate savo IRA. Šis IRA perkėlimo į IRA apribojimas netaikomas tinkamam paskirstymo paskirstymui pagal darbdavio planą. Todėl iš to paties kvalifikuoto plano, 403 (b) arba 457 (b) sąskaitos, per metus galite pereiti daugiau nei vieną paskirstymą. Šis vienerių metų apribojimas taip pat netaikomas pereinant nuo tradicinių IRA prie Roth IRA (ty Roth konversijų).
Dažnos IRA apsivertimo klaidos
RMD, kuriems netinka pereiti
Bet kuriame amžiuje jums leidžiama neapmokestinti IRA iš bet kurio amžiaus, tačiau jei esate 70, 5 metų ar vyresnis, negalite viršyti minimalaus metinio paskirstymo (RMD), nes tai bus laikoma pertekliniu įnašu.
Ta pati turto taisyklė
Jūsų perėjimas iš vienos IRA į kitą IRA turi būti sudarytas iš tos pačios nuosavybės. Tai reiškia, kad negalite paimti iš savo IRA grynųjų pinigų, įsigyti kito turto su grynaisiais, tada perkelti tą turtą į naują (ar tą pačią) IRA. Jei taip nutiktų, IRS grynųjų pinigų paskirstymą iš IRA laikytų įprastomis pajamomis. Čia yra hipotetinis pavyzdys, kaip kažkas gali pažeisti tą pačią nuosavybės taisyklę:
57 metų verslininkas nusprendė perkelti savo IRA iš vienos finansų įstaigos į kitą. Tačiau ji nori panaudoti savo IRA turtą tam tikros bendrovės akcijų įsigijimui. Ji paima dalį lėšų, kurias gavo iš savo IRA, perka akcijas ir įdeda likusius pinigus į naują IRA. Tada ji deponuoja įsigytų akcijų akcijas toje pačioje IRA, kad gautų atidėtą mokestį.
IRS paskirstymo dalį, naudojamą akcijų įsigijimui, IRS laikytų paprastosiomis pajamomis; todėl verslininkė būtų skolinga mokesčiams pagal savo dabartinį įprastą pajamų mokesčio tarifą už bet kurią apmokestinamą atsargų dalį, kuri buvo perleista. Kadangi ji yra jaunesnė nei 59, 5 metų, IRS įvertintų 10% baudą už bet kurią apmokestinamąją sumą, naudojamą akcijų įsigijimui.
Dėmesio: kai nenaudokite aplanko
„Mano manymu, tiesioginis pervedimas yra optimaliausias sprendimas perkelti lėšas iš vienos IRA į kitą“, - sakė Carlos Dias Jr, turto valdytojas, „Excel Tax & Wealth Group“, Marijos ežeras, Fla.
Papildomi taškai
Galite perkelti lėšas iš bet kurios savo tradicinės IRA, bet taip pat galite perkelti lėšas į savo tradicinę IRA iš šių pensijų planų:
- Tradicinis IRA, kurį paveldite iš savo mirusio sutuoktinio. Kvalifikuotas planas. Apmokestinamas anuitetų neapsaugotas anuitetas. Vyriausybės atidėto kompensavimo planas (plano 457 skyrius).
Jei tinkamų sumų perkėlimas iš kvalifikuotų planų, 403 (b) planų arba vyriausybiniai 457 planai jums išmokamas, o ne vykdomas kaip tiesioginis perkėlimas į reikalavimus atitinkantį pensijų planą, mokėtojas turi sulaikyti 20% jums paskirstytos sumos. Žinoma, gausite kreditą už išskaičiuotus mokesčius. Tačiau jei nuspręsite perkelti visą paskirstymą, turėsite sumokėti 20 proc. Iš savo kišenės.
Galbūt galėsite perkelti lėšas ir kita linkme. T. y., Galbūt galėsite pasiimti platinimą iš savo IRA ir įtraukti jį į kvalifikuotą planą. Iš jūsų darbdavio neprivaloma sutikti su tokiais pratęsimais, todėl prieš išplatindami turtą iš savo IRA, pasitarkite su savo plano administratoriumi. Tam tikros sumos, tokios kaip neapmokestinamosios sumos ir RMD, negali būti perkeltos iš IRA į kvalifikuotą planą.
