Įmokas į individualias pensijų sąskaitas galima sumokėti už praėjusius metus iki einamųjų metų mokesčių deklaravimo termino pabaigos. Tačiau mokesčių atskaitymai už 401 (k) plano įmokas ir dauguma kitų pensijų planų, susijusių su darbo užmokesčio atidėjimu, paprastai taikomi tik tais kalendoriniais metais, kuriais jie iš tikrųjų yra išskaičiuojami iš mokesčių mokėtojo darbo užmokesčio.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Įnašai į 401 k) paprastai taikomi tais kalendoriniais metais, kuriais jie yra išskaičiuojami iš dalyvio darbo užmokesčio. Įmokos į kai kurias individualių pensijų sąskaitų rūšis yra priimtinos iki spalio mėnesio, kai reikia pateikti išplėstines mokesčių deklaracijas. Savarankiškai dirbančio asmens galimybės bylų pateikimas praeityje gruodžio 31 d. gali priklausyti nuo to, kokio verslo jis ar ji užsiima, taip pat nuo įmokų, kurias jis / ji daro.
Šie reikšmingi skirtumai gali turėti įtakos jūsų pensijų santaupoms:
Ne 401 (k) planai
Kombinuota Rotho ir tradicinių IRA individualių įmokų riba 2019 ir 2020 mokestiniais metais yra 6000 USD. 50 metų ir vyresni asmenys gali sumokėti papildomą 1 000 USD įnašą.
Nors įmokos į tradicines IRA yra atskaitytinos nuo mokesčių, išskaita gali būti sumažinta arba panaikinta, jei sąskaitos savininkui ar jų sutuoktiniui darbe taikomas pensijų planas. Pinigai neapmokestinami, kol lieka sąskaitoje ir yra apmokestinami išimant sąskaitą.
Pinigai „Roth IRA“ auga neapmokestinant pinigų ir juos išėjus į pensiją bus galima neapmokestinti. Įmokos neapmokestinamos. Pajamų ribos riboja galimybę mokėti įmokas arba jas atskaityti iš apmokestinamųjų pajamų.
IRS leidžia mokėti įmokas į IRA sąskaitas iki ateinančių metų mokesčių pateikimo termino, kuris 2020 m. Baigiasi trečiadienį, balandžio 15 d. Kitų metų terminas pasibaigs 2021 m. Balandžio 15 d., Ketvirtadienį.
Įmokos į supaprastintą darbuotojų pensijų individualią išėjimo į pensiją sąskaitą (SEP-IRA) faktiškai leidžiamos iki spalio mėnesio pratęstų mokesčių deklaracijų padavimo dienos.
Dėl ilgesnio termino pensijų kaupėjai gali realiau apskaičiuoti, ką jie gali prisidėti sumokėję mokesčius ir apskaičiavę apmokestinamas pajamas. Neseniai atlikto „GoBankingRates“ apklausos duomenimis, apie 7% mokesčių mokėtojų, gavusių grąžinamąją išmoką, ją įtraukia į pensiją.
401 (k) planų galutinės taisyklės skiriasi.
401 (k) planai
Iš apmokestinamųjų darbuotojų atidėtų mokesčių atidėjimo riba daugumai 401 k) planų buvo 19 000 USD 2019 m. 2020 m. buvo nustatyta 19 500 USD riba.
Jei planas leidžia, dalyviai, kuriems kalendorinių metų pabaigoje yra 50 ar daugiau metų, 2019 mokestiniais metais gali įnešti papildomų 6000 USD įmokų. 2020 mokestiniais metais riba padidėja iki 6500 USD.
Asmenų įmokos į 401 k) paprastai mokamos iki kalendorinių metų pabaigos. Pavyzdžiui, tarkime, kad darbuotojas renkasi atidėti 2019 m. Gautos premijos dalį. Premija yra pagrįsta 2019 m. Kompensacija, tačiau išmokama 2020 m. Sausio 31 d. Iš premijos atidedama suma bus taikoma darbuotojo 2020 m. darbo užmokesčio atidėjimo įmokos.
Planai taip pat gali skirtis. Įmokos už ankstesnius metus gali būti neleidžiamos, nes darbuotojas apsiriboja įmokų išskaitymu iš darbo užmokesčio.
Darbdaviai gali turėti ilgesnį laikotarpį, per kurį gali atlikti atitinkamas įmokas už konkrečius plano metus. Tai reiškia, kad darbuotojas techniškai gali sumokėti 401 (k) įmokas per nustatytą terminą, per kurį jų įmonė turi pateikti mokesčius, įskaitant visus pratęsimus.
Šis papildomas laikas ypač išryškėja savarankiškai dirbantiems taupytojams, kurie gali neprisidėti prie savo solo 401 (k) plano nustatymo tam tikriems metams iki kitų metų mokesčių laiko. Galimybė tai padaryti gali priklausyti nuo verslo tipo ir nuo to, ar įmoka mokama atidedant darbuotojams, ar naudojant pelno paskirstymo komponentą.
Esmė
Paprastai 401 (k) įnašas yra sunkus metų pabaigoje. Bet plano dalyviai gali pasitarti su savo žmogiškųjų išteklių skyriumi arba pasikonsultuoti su ekspertais, norėdami sužinoti, ar jiems leidžiama mokėti įmokas naujais metais prieš apmokestinant laiką.
