Kas yra trūkumų balansas?
Trūkumų likutis yra skirtumas tarp sumos, kuri yra skolinga už užtikrintą paskolą, ir sumos, už kurią užstatas yra parduotas.
Trūkumų pusiausvyros pažeidimas
Trūkumų balansas paprastai sudaromas tais atvejais, kai skolininkas nebegali sau leisti atlikti mokėjimų. Skolininkas arba derasi dėl mažesnio atsiskaitymo už tai, kas yra skolingas, arba visiškai netenkina visos paskolos. Tai kartais dar vadinama paskolos apverstine puse. Kreditorius gali padidinti skolininkų likusį atsakingą likutį, kad padengtų bet kokias papildomas teisines išlaidas, kurios gali kilti perimant įkaitą. Kredito davėjas gali absorbuoti trūkumų likutį, arba skolintojas gali perduoti atsakomybę už skolą skolininkui.
Naudojant automatines paskolas, šios išlaidos paprastai grąžinamos skolininkui ir yra dalis perėmimo. Dėl paskolos paprastai už paskolos likutį atsakinga šalis tariasi dėl paskolos tarnautojo ir namo savininko. Kartais dėl to gali derėtis trečiosios šalies atstovas, veikiantis namo savininko vardu. Šie procesai yra žinomi kaip rinkos uždarymas arba trumpas pardavimas.
Kai skolintojas įvykdys skolininko atsakomybę už likusią skolą, sąskaita toliau nurodoma kaip atidaryta kredito ataskaitoje, kol bus sumokėta visa. Kai suma nebus pervesta paskolos gavėjui, o aptarnaujantis asmuo atsisako likusio balanso, kad padengtų skolą, kredito ataskaita atspindės paskolos išmokėjimo būdą. Paprastai, kai paskola patenkinamai uždaroma, ji parodoma kaip sumokėta kaip sutarta. Kai jis yra uždarytas su trūkumų balansu, apie jį galima pranešti keliais skirtingais būdais, tačiau jis dažniausiai žinomas kaip atsiskaitymas, atsiskaitymas ar ieškinys už ieškinį.
Vartotojai turėtų žinoti, kad Vidaus pajamų tarnyba gali atskaityti trūkumus kaip uždirbtas pajamas. Reikėtų pasikonsultuoti su atestuotu mokesčių specialistu, kad nustatytų paskolos gavėjo galimybes prisiimti papildomą mokestinę atsakomybę.
Trūkumų balanso pavyzdys
Apsvarstykite trūkumų balansą trumpalaikio pardavimo pavyzdyje. Jonui ir Marijai priklauso namas, kurio likęs hipotekos likutis yra 250 000 USD, ir jie nebegali sau leisti mokėti mėnesinių įmokų. Jų namų vertė yra tik 200 000 USD, tai yra suma, už kurią jie gali juos parduoti. Tai palieka 50 000 USD trūkumą, į kurį neįeina jokios išlaidos ar rinkliavos, susijusios su būsto pardavimo vykdymu. Jonas ir Marija derėjosi dėl trumpalaikio pardavimo su savo tarnautoju ir susitarė priimti mažesnę sumą, nei yra skolinga turtui, kad patenkintų hipoteką. Po uždarymo aptarnaujantis asmuo nurašo likusį 50 000 USD likutį ir uždaro hipoteką be papildomos atsakomybės skolininkui.
Automobilių skolintojas gali pasirinkti kitokį požiūrį. Įsivaizduokite tą pačią situaciją su automobiliu, kurio Jonas ir Marija nebegali sau leisti. Automobilių skolintojas atgauna automobilį. Jonas ir Marija yra skolingi 10 000 USD, tačiau paskolos davėjas gali parduoti automobilį tik už 8500 USD. Trūkumų likutis yra 1500 USD, o automatinis skolintojas šias išlaidas grąžina Jonui ir Marijai. Automobilių skolintojas susisiekia su advokatu, ir jie apmokestina Joną ir Mariją už likusį 1500 USD likutį ir papildomus 500 USD mokesčius, kuriuos jie patyrė dėl perėmimo.
