Kokios yra jūsų galimybės, jei paveldite anuitetą? Anuitetai yra finansiniai produktai, už kuriuos iš anksto sumokama, tada išmokama nustatyta suma tam tikram laikotarpiui, kartais iki mirties. Kartais pensininkai juos naudoja norėdami gauti patikimas pajamas išėjus į pensiją. Kai kurios pinigų anuitetų išmokos gali būti paliktos gavėjui po mirties.
Išgyvenusio sutuoktinio parinktys
Paskirstymo galimybės skirsis priklausomai nuo to, ar esate likęs sutuoktinis, ar kažkas kitas, nei likęs sutuoktinis. Jei esate likęs sutuoktinis, turite keletą galimybių, tačiau dažniausiai anuitetą reikia traktuoti kaip savo, išlaikant visas galimybes, kurias turėjo savininkas. Anuitetai gali būti struktūrizuojami įvairiais būdais, todėl pasirinkimo galimybės priklausys nuo konkrečios anuiteto struktūros, dėl kurio buvo susitarta pardavimo metu. Kai kurios galimybės apima tai, ar įtraukti sutuoktinį kaip naudos gavėją, kada pradėti mokėjimus ir kiek laiko mokėjimas tęsis.
Pasirinkimai žmonėms, kurie nėra išgyvenę sutuoktiniai
Kaip kažkas kitas nei likęs sutuoktinis, jūs iš esmės turėsite tris galimus variantus:
a) Vienkartinė išmoka
b) Visas išmokėjimas per ateinančius penkerius metus
c) Išrinkite per 60 dienų, kad pergyventumėte savo gyvenimą
Jei anuitetų mokėjimai jau pradėti, turite mokėti bent jau taip greitai, kaip juos mokėjo pirminis savininkas. Laikotarpis, kai anuitetas yra finansuojamas ir prieš pradedant išmokas, yra vadinamas kaupimo etapu.
Kai asmuo paveldi anuitetą, pelnas lieka polise. Priklausomai nuo anuiteto tipo, mokestis turės būti sumokėtas nuo gautos vienkartinės išmokos arba nuo įprastų fiksuotų įmokų. Iš anuiteto gautos išmokos yra traktuojamos kaip paprastosios pajamos, kurios gali būti net 37% ribinio mokesčio tarifo, atsižvelgiant į jūsų mokesčių grupę.
Darant prielaidą, kad šis anuitetas buvo įsigytas su doleriais po mokesčių, įprastos pajamos yra skolingos už visus prieaugius, bet ne nuo pagrindinės sumos. Kiekvienos anuiteto išmokos dalis bus laikoma neapmokestinama pagrindinės sumos grąžinimu, paskirstant mokestinę prievolę laikui bėgant, nebent pasirinksite vienkartinę išmoką.
Vienkartiniai pasiskirstymai
Vienkartinė išmoka yra vienkartinis plano išmokėjimas, užuot paskirstant į keletą mažesnių išmokų, išmokėtų per tam tikrą laiką. Vienkartinės išmokos gali turėti įtakos mokesčiams. Vidaus pajamų tarnyba pateikia vadovus, padėsiančius suprasti vienkartinių išmokų mokestinį poveikį. Pagal IRS:
Vienkartinis paskirstymas yra paskirstymas, kuris yra mokamas:
- Dėl plano dalyvio mirtiesPagal dalyvį sulaukus 59 ½ metų, jei dalyvis pasitraukia iš tarnybos, o po dalyvio, jei jis yra savarankiškai dirbantis asmuo, tampa visiškai ir visam laikui neįgalus.
Mokesčių prievolės gali būti atidėtos, paskirsčius vienkartines išmokas į individualią pensijų sąskaitą. Remiantis IRS: „Iš vienkartinės išmokos mokėtojo turėtumėte gauti 1099-R formą, kurioje būtų nurodytas jūsų apmokestinamasis paskirstymas ir suma, kuri gali būti padengta dėl kapitalo prieaugio. Jei 1099-R forma jums nėra prieinama Metų, einančių po paskirstymo metų, sausio 31 d., Turėtumėte susisiekti su vienkartinės išmokos mokėtoju “.
