Kas yra darbuotojų taupymo planas (ESP)?
Darbuotojų santaupų planas (ESP) - tai darbdavio teikiama sujungta investicinė sąskaita, leidžianti darbuotojams dalį savo ikimokestinio darbo užmokesčio skirti pensijų santaupoms ar kitiems ilgalaikiams tikslams, pavyzdžiui, mokėti už mokslą kolegijoje ar pirkti namą. Daugelis darbdavių suderina savo darbuotojų įmokas iki tam tikros dolerio sumos arba tam tikro procento. Populiariausias ESP JAV yra 401 (k) išėjimo į pensiją planas.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Darbuotojų santaupų planai (ESP) yra darbdavių remiami santaupų ir investavimo planai, leidžiantys darbuotojams mokėti įmokas konkrečiais tikslais naudojant ikimokestinius dolerius.401 (k) išėjimo į pensiją planai leidžia darbuotojams sutaupyti iki 19 500 USD per metus išeinant į pensiją, kartais su papildomais papildomais įnašais. darbdavio įmokos sutampa. Sveikatos taupomosios sąskaitos (HSA) yra dar viena ESP rūšis, skirta sveikatos išlaidoms padengti.
Kaip veikia darbuotojų taupymo planai
Darbuotojai visada pilnai padengia savo įmokas darbuotojų taupymo planuose. Tačiau daugelyje planų reikalaujama, kad darbuotojai liktų įdarbinti minimalų laiką, kol jiems bus suteikta teisė ir jie galės atsiimti darbdaviams suderintas lėšas. ESP gali būti patrauklus ir palyginti lengvas būdas darbuotojams sumažinti savo mokesčius ir sutaupyti siekiant ilgalaikių tikslų. Iš tikrųjų, palaipsniui nutraukus nustatytų išmokų pensijų planus įmonėms, ESP tampa vienintele galimybe asmenims taupyti pensijai per savo darbdavį.
ESP dažniausiai palaiko taupymą išėjus į pensiją ir būna dviejų pagrindinių formų: apibrėžtų įmokų planai arba DC planai, kuriuos siūlo korporacijos, vadinami 401 (k) planais, ir planai, kuriuos siūlo valstybiniai ar ne pelno subjektai, vadinami 403 (b) arba 457. b) planai. Įmokos į abiejų tipų planus daromos išskaitant atlyginimus, mažinančius darbuotojų apmokestinamas pajamas. Be to, įmokos ir investicinis pelnas atidedami mokesčiams, kol bus išimtos lėšos. 2020 m. Darbuotojai gali prisidėti iki 19 500 USD į 401 k k. Planą (iki 19 000 USD 2020 m.), O vyresni nei 50 metų žmonės gali pridėti papildomą 6000 USD įmoką. Į šią sumą neįtraukiamos darbdavių suderintos įmokos.
DC planai taip pat siūlo perkeliamumą, ty darbuotojas, kuris keičia darbą, gali arba perkelti savo plano likutį į identišką planą pas savo naująjį darbdavį, arba pervesti likutį į individualią pensijų sąskaitą (IRA), kurią jie prižiūri savarankiškai. Turtas IRA taip pat gali būti neapmokestinamas tol, kol jis bus panaikintas, tačiau jam bus taikomi mažesni metiniai įnašo limitai nei DC planams. 2020 m. Darbuotojai gali prisidėti 6000 USD prie IRA arba 7000 USD, jei virš 50.
Sveikatos taupymo sąskaita (HSA) yra dar vienas ESP pavyzdys. Šios lengvatinės mokesčių sąskaitos buvo sukurtos asmenims, kuriems taikoma aukšto apimties sveikatos priežiūros planas (HDHP), kad būtų sutaupytos medicininės išlaidos, kurių HDHP nepadengia. Įmokas į sąskaitą įveda asmuo arba asmens darbdaviai ir jos yra ne didesnės kaip kiekvienais metais. Įmokos investuojamos per tam tikrą laiką ir gali būti panaudotos kvalifikuotoms medicinos išlaidoms padengti, kurios apima didžiąją dalį medicininės priežiūros, tokios kaip dantų, regos ir be recepto parduodamų vaistų.
Mažiau paplitę darbuotojų taupymo planai
Be DC planų arba vietoj jų, kai kurie darbdaviai siūlo pelno pasidalijimo planus, pagal kuriuos darbdavys moka metinę arba ketvirčio vienkartinę įmoką į atidėtų mokesčių sąskaitą, kuri galėtų būti 401 (k). Šiems planams paprastai taikomi teisių suteikimo grafikai, tačiau jie gali turėti daug didesnes įmokų ribas nei DC planai.
Nekvalifikuoti atidėtojo atlyginimo planai, nors ir mažiau paplitę, yra dar vienas būdas didelę kompensaciją gaunantiems darbuotojams taupyti pensijai ar kitiems finansiniams tikslams pasiekti. Šie planai suteikia dalyviams galimybę mokėti įmokas prieš apmokestinimą iki 100% jų metinės kompensacijos, tačiau paprastai jie yra skirti tik ribotam skaičiui daug uždirbančių įmonės darbuotojų. Jie siūlo didesnį lankstumą nei DC planai, atsižvelgiant į pasitraukimą siekiant koledžo ar kitų su pensija nesusijusių tikslų, tačiau jiems netaikoma tokia pati apsauga kaip kvalifikuotiems planams.
