Turinys
- 403 (b) planų tipai
- Pagrindinės taisyklės
- Ką daryti: anuiteto galimybė
- Ką daryti: apsivertimo galimybė
- Esmė
Keletą metų ištikimai prisidėjote prie savo 403 (b) plano. Jūs ketinate išeiti į pensiją. Kas dabar? Kaip (ar jei) turėtumėte išimti pinigus, priklauso nuo daugybės jums prieinamų veiksnių ir galimybių.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Išeidami į pensiją, jums nereikės atsisakyti 403 straipsnio b punkto, tačiau sulaukę 70 ½ metų turite mokėti minimalius metinius įmokas. Jei išeisite į pensiją nesulaukę 55 metų, jums gali tekti sumokėti baudą, neskaitant pajamų mokesčio nuo jūsų atsiėmimai; Jei išeisite į pensiją sulaukę 55 metų ar vyresni, turėsite sumokėti mokesčius už vienkartines išmokas, nuimtas tais metais, kuriais atsiėmėte lėšas. Išėjus į pensiją, jūs galite anuliuoti visą ar dalį savo 403 (b), kuris jums suteiks garantuotas pajamų srautas visam gyvenimui ir paskirtam naudos gavėjui gali suteikti lėšų po jūsų mirties. Taip pat galite perkelti visą ar dalį savo 403 (b) į 401 (k) (jei keičiate darbo vietą) arba į tradicinę ar Rothą IRA, be kitų sąskaitų, norėdamas pasinaudoti įvairesnėmis investavimo galimybėmis ar geresniu pinigų valdymu išėjus į pensiją.
403 (b) planų tipai
Jūsų 403 (b) planas yra apmokestinamasis draudimo įmonės atidėtas anuitetas nuo mokesčių, saugojimo sąskaita tarpininkaujant investiciniams fondams, arba sąskaita, leidžianti investuoti į bet kurią iš šių galimybių.
Jūsų įnašai buvo tikėtini remiantis išankstiniu mokesčių mokėjimu (kaip ir tie, kurie įtraukti į planą 401 (k)). Kai kurie 403 (b) planai siūlo galimybę atlikti vadinamąjį Rotho įnašą sumokėjus dolerius nuo mokesčių.
Pagrindinės taisyklės
Visų pirma, jums nereikalaujama, kad išeidami į pensiją imtumėte visas ar iš tikrųjų bet kokias lėšas iš savo 403 (b) sąskaitos. Jei paliksite lėšų savo 403 (b) sąskaitoje, jos toliau kaupsis, kol jas atsiimsite, anuituosite ar vėliau pervesite.
Pasitraukimas prieš 55 metus
Tačiau jei planuojate išskaičiuoti ir išeinate į pensiją nesulaukę 55 metų, turėsite mokėti reguliarius pajamų mokesčius, pridedant 10% baudos nuo šios sumos, nebent sutiksite iš esmės vienodoms periodinėms išmokoms bent penkerius metus arba iki jums sukanka 59½ metų (atsižvelgiant į tai, kas įvyks vėliau). Šių išmokų dydis bus pagrįstas jūsų numatoma gyvenimo trukme. Tai taikoma įprastam 403 (b) planui; naudodamiesi Roth versija nemokėsite pajamų mokesčio, nes įmokos buvo mokamos su grynosiomis (po mokesčių) pajamomis; tačiau bausmė tikriausiai vis tiek bus taikoma.
Pasitraukia 55 ar vyresni
Kai pasukate 70 ½
Kai sukate 70 ½, turite pradėti išimti lėšas iš savo sąskaitos. Kiekvienais metais turite pasirūpinti būtiniausiu paskirstymu (RMD), atsižvelgiant į jūsų ir sutuoktinio amžių (jei esate vedęs). Palaipsniui didėjant bėgant metams, tai nustatoma dalijant ankstesnės metų pabaigos sąskaitos vertę iš paskirstymo laikotarpio iš vienos iš IRS gyvenimo trukmės lentelių. Jei per vienus metus nesiimsite teisingo paskirstymo, jums bus taikomas 50% neatskaitomas akcizo mokestis. Dauguma plano administratorių kasmet numato automatinį RMD apskaičiavimą ir paskirstymą.
Ką daryti: anuiteto galimybė
Nepriklausomai nuo to, kokį 403 (b) planą turite, išeidami į pensiją, galbūt norėsite anuliuoti kai kuriuos ar visus juos. Organizuodami periodines išmokas, jūs garantuojate sau pajamų srautą visam gyvenimui (ar tam tikram laikotarpiui), nesvarbu, kaip veikia akcijų rinka ar ekonomika. Dauguma ekspertų perspėja nepanaudoti viso jūsų pensijų plano likučio, ypač jei jūs jau gaunate nustatyto dydžio pensiją. Jei turite pensiją, tai reiškia, kad dalis jūsų pensijos pajamų jau yra anuiteto formos; galbūt norėsite išlaikyti lankstumą su kitu turtu.
Tavo anuitetas neturi sustoti mirus; galite palikimą palikti kam nors kitam. Priklausomai nuo jūsų pasirinktų rinkimų ar pasirinktų (ar nepasirinktų) variantų, gavėjui mirus, gali būti taikomas dovanų mokestis. Tačiau, jei tai yra bendras ir netekusio gyvybės anuitetas, kai teisę gauti išmokas turi tik jūs ir jūsų sutuoktinis, anuitetui, anot IRS, gali būti taikoma neribota santuokos išskaitymo teisė, dėl kurios lėšos bus neapmokestinamos.
Dauguma ekspertų vengia anuituoti visas 403 (b) sąskaitoje esančias lėšas, kad investuotojas galėtų gauti didesnę bendrą investicijų grąžą.
Ką daryti: apsivertimo galimybė
Galite perkelti dalį (arba visą) savo 403 (b) plano į kitą mokesčių lengvatų sąskaitą: 401 k) (pas kitą darbdavį), tradicinę IRA, Roth IRA, 403 korporaciją (a) anuitetu pagrįstas planas arba vyriausybės remiamas 457 planas. Kodėl verta perdaryti? Norėdami išnaudoti labiau pasirengusią prieigą prie savo fondų, skirtingas ir įvairesnes investavimo galimybes ar geresnį pinigų valdymą pensijos metais.
Yra taisyklės, susijusios su tuo, ką galite arba negalėsite pakeisti. Apskritai, jūs turite permokėti paskirstymo sumas, gautas per 60 kalendorinių dienų, kad ši suma būtų laikoma neapmokestinama. Negalite aplenkti RMD ar tų „iš esmės vienodų periodinių išmokų“, jei išėjote į pensiją prieš 55 metus. 403 (b) lėšas galite pervesti į Roth IRA tik tuo atveju, jei sąskaitoje yra tie patys apribojimai, kaip ir tradicinės IRA perėjimo metu. turi. Norėdami daugiau sužinoti apie perkėlimo parinktis, skaitykite IRS leidinyje 571.
Esmė
Kalbant apie sunkiai uždirbtą 403 (b) plano turinį, dauguma 403 (b) plano savininkų gali rasti tam tikrą anuiteto ir investicinio portfelio derinį. Tai suteikia pastovų pajamų srautą ir galimybę šiek tiek padidinti kapitalą.
Norėdami pradėti bet kokį atsiėmimo ar pervedimo procesą, tiesiog susisiekite su savo plano rėmėju ir nurodykite, kiek norite pasitraukti. Bus dokumentų tvarkymas. Dažnai rėmėjas automatiškai išskaičiuoja dalį šios sumos mokesčiams (paprastai 20%), todėl būtinai atsižvelkite į tai pateikdami prašymą arba nurodykite, kad nenorite, jog mokesčiai būtų išskaičiuoti.
