Turinys
- IRA ankstyvas pasitraukimas
- Kaip veikia RMD
- IRA pašalinimo strategijos
- Esmė
Individuali išėjimo į pensiją sąskaita (IRA), kaip rodo pats pavadinimas, yra vieta laikyti tuos aukso lizdo kiaušinius auksiniais metais. Bet čia yra įdomus faktas: daugelis vyresnio amžiaus darbuotojų ir naujų pensininkų vis dar kuria savo IRA. Remiantis Darbuotojų pašalpų tyrimų instituto duomenimis, daugiau nei pusės IRA, priklausančio arti ar pensijoje esantiems (60 ir vyresniems) asmenims, balansas padidėjo per pastaruosius trejus metus. Net tarp IRA, priklausančių pensininkams (nuo 71 iki 74 metų), kurie tik pradeda vykdyti būtiniausius paskirstymus (RMD), beveik pusei sąskaitų per šį laikotarpį padidėjo likučiai.
Visa tai kelia įdomų klausimą: kaip tradicinė IRA veikia po išėjimo į pensiją? Kas atsitiks, kai ateis laikas pasinaudoti tomis mokesčių, atidėtų nuo IRA, pajamomis?
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Sulaukęs 59½ metų, sąskaitos savininkas gali pradėti mokėti paskirstymus iš tradicinio IRA be baudos mokesčio, nors, žinoma, jie vis tiek yra apmokestinami pajamų mokesčiais.IRA savininkai gali atidėti paskirstymą kelerius metus, sulaukę pilno pensinio amžiaus: Paskirstymai nėra sukurti. iki 70½ metų amžiaus. Būtinos minimalios išmokos nebūtinos. Jie gali būti investuojami į anuitetą arba pervedami į Roth IRA.
IRA ankstyvas pasitraukimas
Iš esmės, IRA savininkas gali bet kada išimti IRA pinigus (atsižvelgdamas į IRS kalbą). Tačiau jei tai atsitiks dar nesulaukus 59 ½ metų, sąskaitos savininkui, be pajamų mokesčių, greičiausiai bus taikoma 10% išankstinio pasitraukimo bauda. Mokesčiai ir baudos dydis taip pat priklauso nuo įmokų atskaitymo nuo mokesčių (nustatoma pagal tai, ar sąskaitos savininkas taip pat turi darbdavio remiamą pensijų planą).
IRS atsisako šios nuobaudos, kai paskirstymai naudojami konkretiems tikslams, tokiems kaip neatlygintinos medicininės išlaidos, sveikatos draudimas, kvalifikuotos aukštojo mokslo išlaidos arba pirmi namai. Paskyros savininkas taip pat gali pasiimti nemokamą paskolą iš IRA, jei jie pakeis pinigus per 60 dienų.
„Mažai žinoma strategija, leidžianti gauti IRA lėšų be bausmės iki 59, 5 metų amžiaus, yra„ atvirkštinis perkėlimas “, - sako James B. Twining, „ Financial Plan, Inc. “įkūrėjas Bellingham mieste, Wash.“ Ši technika veiks tiems, kurie yra 55 metų ar vyresni ir turi 401 (k), kuris priima pratęsimus ir leidžia anksti pasitraukti iš pensijos sulaukus 55 metų. Taikant šią metodą, IRA lėšos pirmiausia įtraukiamos į 401 (k), tada 401 (k) lėšos išimamos be bausmė. “
Sulaukęs 59½ metų, paskyros savininkas gali pradėti platinti IRA be baudos, nors, be abejo, jie vis tiek yra apmokestinami pajamų mokesčiais. IRA savininkai neprivalo pradėti mokėti paskirstymo būdami 59 ½ ar net išeidami į pensiją. Sulaukę 60 metų, savininkai gali atidėti paskirstymą daugiau nei dešimtmetį.
Kaip veikia būtiniausi minimalūs paskirstymai
Kitas IRA etapas yra 70 ½ metų, o paskui sąskaitos savininkas turi pradėti vartoti RMD iš tradicinių IRA. Tuo metu išėmimai gali būti arba visas IRA likutis, minimali suma kiekvienais metais arba skaičius tarp jų.
Pirmasis RMD turi būti imamas iki metų balandžio 1 d., Kai sąskaitos savininkui sukanka 70 ½ metų. Pavyzdžiui, jei savininkui rugpjūčio mėn. Sueina 70 ½, pirmasis RMD turi būti imamas iki kito balandžio 1 d. Minimalus paskirstymas turi būti atliekamas iki kiekvienų metų gruodžio 31 d. Taigi, jei sąskaitos savininkas atideda pirmąjį RMD iki metų balandžio 1 dienos, kai jiems sukanka 70 ½, tais pačiais metais jie privalo paimti antrą RMD, kuris RMD skaičiuojamas kaip antrieji metai. Paprastai IRA saugotojas arba finansų įstaiga apskaičiuoja RMD ir praneša sąskaitos savininkui apie artėjančius platinimo terminus.
Kas atsitiks, jei sąskaitos savininkas neims RMD sulaukus 70 ½ metų? „Jei laiku nesiimsite RMD, tai gali sukelti labai rimtų padarinių“, - sako Christopheris Gethingas, „Atherean Wealth Management“ įkūrėjas, Džersio miestas, Naujasis Džersis. „Jei nesugebėsite įtikinti IRS, kad nesiėmę paskirstymo dėl pagrįstos klaidos, jums bus pritaikytas baudos mokestis, lygus 50% už praleistą paskirstymą“.
„Jei turite kelias IRA paskyras ir viena dirba blogai, galite paimti RMD iš prasčiausio efektyvumo IRA, kad patenkintumėte visų RMD“, - sako Carlos Dias Jr, „Excel Tax & Wealth Group“ įkūrėjas Marijos ežere., Fla.
IRA pašalinimo strategijos
Vien todėl, kad reikia paimti RMD, dar nereiškia, kad jie turi būti išleisti. Yra keletas strategijų, kaip įdarbinti lėšas.
Pvz., Perkant anuitetą, turtas gali virsti visą gyvenimą gaunamų pajamų srautu. (Yra keletas anuitetų, kuriuos galima finansuoti iš RMD, rūšių apribojimų, todėl pasidomėkite mokesčių prožektoriais.) Paskirstymus taip pat galima reinvestuoti į savivaldybių obligacijas, akcijas, investicinius fondus arba biržoje prekiaujamus fondus (ETF).
Kita alternatyva: atidėkite savo RMD į Roth IRA. Jūs vis tiek turėsite mokėti nuo jų pajamų mokesčius, tačiau vėliau lėšoms bus leista neapmokestinti, o jūs neprivalote jų išimti bet kuriuo metu ar bet kokia suma. Turtą galima palikti savo vietoje ir palikti palikimui. Jei juos atsiimsite, jie nebus apmokestinami, jei penkerius metus turėsite „Roth“ sąskaitą.
Tiesą sakant, jūs galite konvertuoti visą tradicinę IRA sąskaitą į Roth IRA. Tai ypač gera strategija, jei jūsų pensijų mokesčio riba iš tikrųjų bus didesnė, nei buvo jūsų darbo dienomis. Tačiau atminkite, kad tais metais, kuriuos konvertuojate, būsite skolingi pajamų mokesčiams už visą sąskaitą: Kitaip tariant, greičiausiai artimiausiu metu turėsite sumokėti didelę mokesčių sąskaitą.
Esmė
Tradicinėse IRA reikia atsiminti daugybę sudėtingų platinimo ir mokesčių taisyklių. Gali būti sudėtinga nustatyti, kada ir kiek pasitraukti, ir kaip reinvestuoti paskirstymus, jei jie neišleidžiami kitaip. Pradėkite planuoti gerokai anksčiau nei 70 ½ amžiaus, kad išvengtumėte staigių žingsnių su IRA ir nuspręstumėte, kaip geriausiai paskirstyti šias lėšas maksimalioms pajamoms ir minimaliems mokesčiams.
