Norėdami naudoti pinigų srautų ataskaitą biudžetui sudaryti, įmonė turi derinti savo grynųjų pinigų srautų ataskaitos grynųjų pinigų srautų dalį su savo pinigų biudžetu. Įmonės grynųjų pinigų biudžetas ir grynųjų pinigų įplaukos iš įmonės grynųjų pinigų srautų ataskaitos nėra tas pats, tačiau jie yra glaudžiai susiję ir abu reikalingi norint sudaryti išsamų biudžetą.
Pinigų biudžetas
Grynųjų pinigų biudžetas įvertina turimų grynųjų pinigų sumą, kurią įmonė turi trumpalaikėms veiklos išlaidoms padengti. Bendra grynųjų pinigų suma yra nustatoma pagal grynųjų pinigų sumą, kurią įmonė liko sumokėjusi savo mėnesines sąskaitas.
Veiklos grynųjų pinigų įplaukos
Pagrindinė įmonės pinigų srautų ataskaitos grynųjų pinigų įplaukų dalis yra antrasis efektyvaus biudžeto sudarymo komponentas. Įmonės grynųjų pinigų įplaukos parodo visas turimas grynųjų pinigų sumas, įplaukas į įmonę iš įvairių šaltinių. Grynieji pinigai, kuriuos klientai moka už prekes ir paslaugas, gautinų sumų surinkimas ir prekės bei paslaugos, kurias galima lengvai likviduoti už grynuosius pinigus - tai visi grynųjų pinigų naudojimo šaltinių pavyzdžiai.
Kartu įmonės grynųjų pinigų biudžetas ir grynųjų pinigų įplaukų dalis iš grynųjų pinigų srautų ataskaitos gerai parodo grynųjų pinigų sumą, kurią įmonė gali išleisti per tam tikrą laikotarpį. Jie du kartu praneša įmonei, kiek grynųjų pinigų yra kiekvieno laikotarpio pabaigoje, ir tai yra didžiausia suma, kurią ji gali išleisti nereikia skolintis pinigų ar pritraukti finansavimo.
Grynųjų pinigų biudžetas ir grynosios pinigų įplaukos iš esmės yra visas įmonės biudžetas. Visos turimos lėšos paskirstomos skirtingiems departamentams ar išlaidų centrams, kaip vadovai mano esant tinkami.
