Turinys
- Kodėl „Backdoor Roth IRA“?
- Kaip sukurti „Backdoor Roth“
- Laikytis taisyklių
- Kada nedaryti rotoriaus
- Esmė
Didesnes pajamas gaunantys asmenys negali tiesiogiai prisidėti prie Roth IRA, tačiau dėl mokesčių spragos jie vis tiek gali netiesiogiai prisidėti. Jei turite teisę pasinaudoti šia mokesčių spraga, turėtumėte. Vyriausybė aiškiai sankcionavo įnašą į Rotą „per užpakalinį duris“. Logiškiau būtų tiesiog panaikinti savavališkus pajamų apribojimus Roto įnašams, bet tai jau kita diskusija.
Mes čia ne tam, kad kalbėtume apie vyriausybės logiką. Mes čia tam, kad pakalbėtume apie tai, kaip maksimaliai padidinti jūsų pensijas. O maksimaliai padidindami, turime omenyje, kad per kelerius metus mokesčių sutaupysite dešimtis ar net šimtus tūkstančių dolerių.
Pagrindiniai išvežamieji daiktai
- Didelę pajamas gaunantys asmenys, negalintys tiesiogiai prisidėti prie „Roth IRA“, gali galėti netiesiogiai prisidėti per „Roth“ prieplauką ir maksimaliai padidinti savo pensijas. Roth IRA yra patraukli, nes neturi RMD, o paskirstymai yra neapmokestinami. „Roth“ durys gali būti sukurtos pirmiausia įnešus įmoką į tradicinę IRA, o po to ją nedelsiant paverčiant Roth IRA (norint išvengti mokesčių už užmokestį mokėjimo ar pajamų, kurios viršija įmokų limitą).
Kodėl nerimaujama su Roth IRA prieangiu?
Tiek Rothas, tiek tradicinės IRA leidžia jūsų pinigams neapmokestinti sąskaitos. Tačiau Roth IRA turi keletą pranašumų, palyginti su tradicinėmis IRA.
Pirma, jie nereikalauja minimalaus paskirstymo (RMD). Galite palikti savo pinigus savo Roth tol, kol norite, o tai reiškia, kad jie gali nuolat augti neribotą laiką. Ši savybė gali būti jums vertinga, jei tikitės gauti pakankamai pensinių pajamų iš kito šaltinio, pvz., 401 (k), ir norite naudoti savo Rotą kaip palikimą ar palikimą. RMD nebuvimas taip pat supaprastina vieną būsimų finansinių sprendimų priėmimo, apskaitos tvarkymo ir mokesčių paruošimo aspektą. Tai sutaupys jūsų laiką ir galvos skausmą išeinant į pensiją, kai verčiau mėgstate laisvalaikį.
Antra, Roth'o paskirstymai, į kuriuos įeina pajamos iš jūsų įmokų, nėra apmokestinami. Kai kurie žmonės mano, kad būsimi mokesčių tarifai bus didesni nei dabartiniai mokesčių tarifai, todėl jie verčiau mokėtų mokesčius už savo išėjimo į pensiją sąskaitos įmokas, kaip tai daro Roth, o ne už jų paskirstymus, kaip tai daro tradicinė IRA arba 401 (k). Kiti žmonės nori apsidrausti nuo savo lažybų, sumokėdami tiek ikimokesčius, tiek po mokesčius, taigi jie gali pasirinkti abi galimybes.
Rotho konversijos metu jūs tikrai nepaversite savo tradicinės IRA Roth IRA; jūs tiesiog perkeliate lėšas iš vienos sąskaitos į kitą.
Kaip sukurti „ROT IRA“
Vieniems mokesčių mokėtojams, kurių pakoreguotos 124 000 USD bendrosios pajamos (MAGI), 2020 m. Sumažėjo „Roth IRA“ įmokų limitai, kai padidėja jų pajamos. Dėl 139 000 USD jie niekaip negali prisidėti.
Susituokę mokesčių mokėtojai taip pat yra nepalankioje padėtyje, nes jų ribos nėra dvigubai didesnės nei vienos ribos. Jų galimybė prisidėti palaipsniui atsieina, kai MAGI yra 196 000 USD ir baigiasi 206 000 USD, tai yra 98 000–103 000 USD vienam sutuoktiniui.
Tradicinė IRA neriboja ir netrukdo didesnes pajamas gaunantiems žmonėms prisidėti. Rotas pasinaudoja tuo faktu. Norėdami sukurti vieną, atlikite šiuos tris veiksmus.
1 žingsnis. Prisidėkite prie tradicinės IRA
Už 2020 metus galite prisidėti tuo, kas bus mažesnė - 6000 USD. Dirbantis sutuoktinis taip pat gali įmokėti iki 6000 USD daugiau už nedirbantį (arba mažai uždirbančią) sutuoktinį, jei abiejų sutuoktinių bendros įmokos (iki 12 000 USD) neviršija dirbančio sutuoktinio pajamų (arba abiejų sutuoktinių pajamų).
50 metų ar vyresniems asmenims kiekvienais metais reikia papildomai sumokėti 1 000 USD įmokų už įmokas, tai reiškia, kad susituokusi pora gali įnešti 7000 USD į tradicinę IRA iki 2020 m., Iš viso 14 000 USD, jei kiekvienas sutuoktinis yra bent jau 50.
Jei jūsų pajamos yra per didelės, kad galėtumėte įmokėti į Rothą, tada jūsų pajamos taip pat yra per didelės, kad iš jūsų mokesčių sąskaitos būtų galima atskaityti tradicines IRA įmokas, jei jūs ar jūsų sutuoktinis prisidedate prie pensijų plano darbe. Jei tokia yra jūsų padėtis, jūs jau įdėsite dolerius po mokesčių į savo tradicinę IRA.
2 žingsnis. Nedelsdami konvertuokite savo tradicinę IRA į Roth IRA
Kodėl šį žingsnį norite padaryti iš karto? Nes palikdami pinigus savo tradicinėje IRA, jūs galite turėti uždarbį, o jei turite uždarbį, atlikdami konversiją turite mokėti mokesčius nuo tų pajamų. Jei sukaupsite pakankamai pajamų ir tada konvertuosite visą savo sąskaitos likutį, turėsite perteklinį įnašą, kurį turėsite ištaisyti. Palaikykite gyvenimą paprasčiau: neskubėkite atsiversti.
3 žingsnis. Jei norite, pakartokite procesą
Kiekvienais metais, kai jūs negalite visiškai prisidėti prie „Roth IRA“ įprastu būdu, naudodamiesi „Roth“ lauko durimis.
70½
Amžius, nuo kurio nebegalite prisidėti prie tradicinės IRA.
Laikytis taisyklių
Norėsite įsitikinti, ar laikotės Roth IRA Vidaus pajamų tarnybos (IRS) taisyklių. Čia yra penki patarimai, kurie padės įsitikinti, kad tai padarėte.
- Jei jau turite tradicinę IRA, į kurią sumokėjote neapmokestinamus įnašus, būtinai laikykitės proporcingos taisyklės. Paprasčiausias būdas išvengti šios taisyklės taikymo yra nulinis balansas visose tradicinėse IRA, SEP IRA ir SIMPLE IRA. Neišimkite konvertuotų lėšų iš savo Roth IRA mažiausiai penkerius metus, jei esate jaunesnis nei 59½. Jei juos pašalinsite anksčiau, turėsite sumokėti 10% baudą, nebent turite teisę į vieną iš ribotų išimčių.Kaip jūs negalite prisidėti prie tradicinės IRA, kai jums sukaks 70½, jūsų galimybė naudoti Roth strategiją užpakalinių durų metu pasibaigs. taip pat. Neleiskite, kad jūsų indėlis į užpakalinį langą vėl patektų į jūsų pačių rankas nuo to laiko, kai jį prisidedate prie tradicinės IRA ir perkeliate į Roth IRA. Galėtumėte gauti netikėtą mokesčių sąskaitą. Vietoj to atlikite pavedimą iš patikėtinio perduoti patikėtiniui (jei jūsų tradiciniai ir Rotho IRA nėra toje pačioje finansinėje įstaigoje) arba to paties patikėtinio pervedimą (jei abi IRA yra toje pačioje įstaigoje). Užpildykite IRS 8606 formą, neišskaitomos IRA., kai pateikiate mokesčių deklaraciją.
Kada nedaryti Roth IRA
Gali būti, kad nederėtų patiems pasidaryti Roth lauko durų, įskaitant atvejus, kai:
- Jūs tikitės, kad jums reikės pinigų, kuriuos įnešite į „Roth“ užpakalį per ateinančius penkerius metus. Jei atsiimsite, turėsite sumokėti 10% baudą. Nesate tikri, kad galite teisingai atlikti procesą ir išvengti brangių mokesčių klaidų. (Tokiu atveju kreipkitės pagalbos į finansų planuotoją ar mokesčių konsultantą.) Jūs manote, kad jūsų situacijai taikoma proporcingumo taisyklė, tačiau nesuprantate, kaip reikia apskaičiuoti mokesčių prievolę. (Vėlgi, tai tik „pasidaryk pats“ problema. Kreipkitės pagalbos į profesionalus.) Šiemet jūs panaudojote 401 (k) balansą iš seno darbdavio į IRA. Tokiu atveju, jei darysite ir Roth'o užpakalinį duris, jums teks sumokėti mokesčius.
Esmė
Prisidėti prie Roth IRA per užpakalinius duris yra sudėtingiau nei prisidėti tiesiu būdu, tačiau tai yra vienintelis jūsų pasirinkimas, jei jūsų pajamos viršija IRS ribas. Tai verta papildomų žingsnių daugeliui žmonių, nes Rothas turi papildomų mokesčių lengvatų, kurių tradicinė IRA neturi. Norėdami gauti pagalbos tinkamai atlikdami Roth IRA įmoką, susisiekite su finansų planuotoju ar mokesčių patarėju.
