Ribotos paskirties lankstus išlaidų susitarimas ar sąskaita (ribotos paskirties FSA arba LPFSA) yra ypatinga FSA rūšis, kuria galite naudotis, kai turite sveikatos taupymo sąskaitą (HSA).
Paprastai IRS leidžia turėti HSA arba FSA, bet ne abu. Tačiau, jei darbdavys leidžia, galite turėti HSA ir LPFSA. Galite naudotis savo LPFSA norėdami susimokėti už regėjimo ir dantų išlaidas, prieš sutikdami su draudimu. Kai kuriais atvejais galite tai panaudoti reguliariai kvalifikuotoms medicinos išlaidoms padengti, kai tik susitarsite su savo išskaitymu, atsižvelgiant į tai, kokias taisykles darbdavys nustatė LPFSA.
Pažvelkime išsamiau, kaip veikia ribotos paskirties FSA. (Jei nesate apdraustas per darbdavį, sužinokite daugiau apie privataus sveikatos draudimo pirkimą.)
Kas yra LPFSA?
Kai turite HSA, negalite naudotis įprasta FSA. Primename, kad įprasta lanksti išlaidų sąskaita leidžia panaudoti ikimokestinius dolerius apmokant kvalifikuotas medicinines išlaidas, įskaitant odontologijos ir regėjimo išlaidas. Ribotos paskirties FSA leidžia naudoti ikimokestinius dolerius, kad būtų galima apmokėti kvalifikuotas dantų ir regėjimo išlaidas, tokias kaip dantų valymas, plombavimas, vizijos egzaminai, kontaktiniai lęšiai, lęšių tirpalas / valiklis ir receptiniai akiniai. Tai taip pat leidžia naudoti ikimokestinius dolerius, kad padengtumėte profilaktinės priežiūros išlaidas, kurių jūsų sveikatos planas nepadengia, tačiau šios išlaidos turėtų būti minimalios, nes pagal Įperkamos priežiūros įstatymą draudikai reikalauja padengti daugybę paslaugų prieš sutikdami savo išskaitytiną sumą ir neprašydami jūsų. mokėti bendrą draudimą, jei naudojatės tinklo teikėjais.
Galite naudoti LPFSA bet kokioms kvalifikuotoms medicinos išlaidoms apmokėti tik tada, kai patenkinsite savo sveikatos draudimo atskaitymą, ir tik tuo atveju, jei darbdavys yra sudaręs savo planą leisti tai naudoti LPFSA lėšoms. Be to, LPFSA, kaip ir FSA, jūs galite naudotis tik tuo atveju, jei darbdavys juos siūlo; Jūs negalite atidaryti sąskaitos savarankiškai. Pagal federalinį įstatymą, abiem taip pat nustatytas 2016 m. 2550 USD metinis įnašas; suma paprastai kiekvienais metais padidinama atsižvelgiant į infliaciją. Tačiau darbdaviai gali pasirinkti nustatyti mažesnę įmokų ribą.
Kaip LPFSA papildo jūsų HSA
Nors negalite panaudoti savo LPFSA likučio apmokėti kvalifikuotų medicininių išlaidų, kurios nėra dantų ar regėjimo išlaidos, tačiau šias išlaidas galite naudoti savo HSA likutį. Kaip ir LPFSA, HSA pranašumas leidžia leisti įmokas sumokėti prieš apmokestinant dolerius, taigi tai yra geras būdas padaryti pigesnes medicinines išlaidas prieinamesnes.
Be to, net jei jūsų darbdavys išims visus LPFSA įnašus vienodomis sumomis ištisus metus, visas likutis bus prieinamas metų pradžioje. Tas pats pasakytina ne apie jūsų HSA likutį, kuris tampa prieinamas tik pervedant lėšas. Norėdami panaudoti lėšas, kurias įnešėte į savo LPFSA, jūsų plano administratorius suteiks jums mokėjimo kortelę, leis jums paprašyti grąžinti pinigus čekiu arba tiesioginiu įnašu, pateikdamas reikalavimo formą - arba abi.
Kiek prisidėti prie jūsų LPFSA
Turėtumėte atidžiai apsvarstyti, kiek galėtumėte prisidėti prie savo LPFSA. Tarkime, jūsų darbdavio planas leidžia jį naudoti tik kvalifikuotoms odontologijos ir regėjimo išlaidoms padengti. Pažvelkite į išlaidas, kurias jūsų dantų gydymas ir vizija uždirbo iš kišenės, ar ne, žiūrėkite, kurios yra laikomos kvalifikuotomis, naudodamiesi darbdavio suvestinio plano dokumentu, tada naudokite šią informaciją ir sudarykite numatomų kvalifikuotų odontologijos ir regėjimo išlaidų sąrašą. ateinantys metai.
Jūsų praėjusių metų išlaidų sąrašas gali atrodyti maždaug taip:
- Dantų valymas Nr. 1: 0 USD (100% padengta draudimu kaip prevencine paslauga) Dantų valymas Nr. 2: 0 USD (100 proc. Padengiamas draudimas kaip prevencinė paslauga) Visas dantų rentgeno nuotraukų rinkinys: 0 USD (100 proc. Padengiamas draudimas kaip prevencinė paslauga) Dvi sudėtinės plombos: kiekviena 100 USD, 200 USD Iš viso (50 proc. padengia draudimas) Akių egzaminas: 50 USD (80 proc. padengia draudimas; jūs papildomai mokate už kontaktinius ir akinių priedus) Receptiniai akiniai: 200 USD (draudimas nėra padengtas) Receptiniai saulės akiniai: 150 USD (draudimas nėra padengti) Kontaktiniai lęšiai: 100 USD (draudimas neapdraustas) Receptiniai akių lašai: 20 USD (80 proc. Padengia draudimas) Iš viso: 720 USD
Jūs žinote, kad kitais metais vėl turėsite atlikti du dantų valymus ir pilną rentgeno spindulių rinkinį. Jūs nenumatote plombavimo, nes turite gerus dantis ir retai reikia dantų darbo. Jūs gausite metinį akių egzaminą ir prireiks dar vienerių metų kontaktinių lęšių, tačiau jums nebereikės naujų akinių ar akinių nuo saulės, nes juos ką tik įsigijote, o receptiniai akių lašai buvo skirti akių infekcijai, kurios neturite numatyti sugrįžimą. Nei odontologas, nei akių gydytojas nesuteikė pagrindo manyti, kad ateinančiais metais jums reikės ko nors neįprasto.
Taigi konservatyviai galite prisidėti 720 USD prie savo LPFSA ir būti tikri, kad išleisite visą likutį. Jei norite pasinaudoti galimybe turėti papildomų pinigų, kad padengtumėte tai, ko nesitikite, galbūt įnešite dar porą šimtų dolerių.
Tiesiog nedėkite per daug
Jūs nenorite permokėti savo LPFSA, nes, kaip ir įprasta FSA, prarasite nepanaudotą balansą metų pabaigoje arba netrukus po jų. Kai kurie planai leidžia jums padidinti iki 500 USD kitiems plano metams; Jei taip yra jūsų plano atveju, šiame pavyzdyje galite drąsiai prisidėti 1220 USD. Kitiems planams kitų metų pradžioje gali būti suteiktas dviejų su puse mėnesio lengvatinis laikotarpis, kad galėtumėte išleisti ankstesnių metų likutį. Tačiau plane nebus nei atnaujinimo, nei lengvatinio laikotarpio, ir jo gali ir nebūti.
Vienintelė gera žinia apie prarastą nepanaudotą balansą yra tai, kad jūs prarasite dolerių prieš apmokestinimą. Jei esate 25% federalinės mokesčių grupės, tai reiškia, kad prarandate 75 USD ekvivalentą, kurį galėjote gauti užmokėdami už namus už kiekvieną 100 USD, permokėjusį savo LPFSA. Nepaisant to, jei permokėjote tik nedidelę sumą, galbūt galėsite ją išleisti pirkdami papildomą akinių porą, iš anksto pirkdami kitų metų kontaktinius lęšius, įsigydami papildomą kontaktinių lęšių tirpalą ar pirkdami kitus kvalifikuotus pirkimus. Gal jums tikrai nereikia antros akinių poros, bet turėti jas yra geriau, nei tiesiog išmesti tuos pinigus.
Jei darbdavio LPFSA leidžia jums išleisti likutį bet kokioms kvalifikuotoms medicinos išlaidoms padengti, kai tik susitvarkysite savo atskaitą, skaičiavimas tampa šiek tiek sudėtingesnis. Vėl norėsite pasidomėti savo praėjusių ar dvejų metų medicinos išlaidomis. Ar išlaidos, kurios gali tekti patirti kitais metais, yra didesnės už jūsų atskaitytinas sumas? Pvz., Tarkime, kad jūsų išskaičiuojamas sveikatos draudimo planas leidžia išskaityti 3000 USD, o jūsų numatomos medicininės išlaidos yra 3 500 USD. Jei taip, galbūt norėsite papildomai sumokėti 500 USD į savo LPFSA, be vizijos ir dantų išlaidų bei visos jūsų apskaičiuotos pagalvėlės.
Esmė
Ribotos paskirties FSA yra puikus būdas sumažinti jūsų dantų, regėjimo ir kartais kitas kvalifikuotas medicinines išlaidas, kai turite sveikatos taupymo sąskaitą. Šie susitarimai reiškia, kad jums nereikia visiškai atsisakyti lanksčios sąskaitos pranašumų, kai turite HSA.
Perskaitykite savo darbdavio suvestinį plano aprašą ir įsitikinkite, kad žinote, kam galite naudoti LPFSA lėšas ir ar jis turi pratęsimo ar lengvatinį laikotarpį. Tada atlikite matematiką ir įsitikinkite, kad įnešėte pakankamai įmokų, kad padidintumėte savo mokesčių santaupas, neprisidėdami daugiau nei galėtumėte išleisti per metus.
